| Название отчета | Бизнес-план производства муки (с фин. моделью) | | Код исследования | 8756 | | Тип работы | Бизнес план | | Регион | Россия | | Отрасль | Продукты | | Дата выхода отчета | 26.08.2022 | | Количество страниц | 156 | | Язык отчета | Русский | | Стоимость | 48900 Российский рубль | | Краткое описание отчета | Обновленный и дополненный в августе 2022 г. бизнес-план производства муки предусматривает строительство комбината по переработке зерна (пшеницы) и производству муки высшего сорта с отрубями.
Активная финансовая модель в Excel с позволяет самостоятельно пересчитать бизнес-план под своей проект.
Наименование проекта
«Строительство мукомольного комбината мощностью 700 т зерна / сутки».
Дата разработки бизнес-плана
26.08.2022.
Валюта расчетов
росс. руб.
Место реализации проекта
ЦФО / ЮФО / СФО.
Период планирования
10 лет – 120 месяцев (с янв. 2023 по дек. 2032).
Цель бизнес-плана:
Расчет экономических, производственных и маркетинговых параметров строительства мукомольного комбината для подтверждения его экономической эффективности и привлечения заемного финансирования.
Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию предприятия и является техническим заданием для привязки к площадке и дальнейшей проработки проектно-сметной документации, согласования с застройщиком, поставщиками оборудования и спецтехники, а также привлечения заемного финансирования.
Тип проекта
Строительство мукомольного комбината.
Отрасль экономики
Пищевая промышленность.
Суть проекта
Строительство высокотехнологичного мукомольного комбината с элеваторным комплексом для хранения и переработки зерновых культур (пшеницы) в муку высшего сорта и отруби для сельскохозяйственных животных.
Площадь элеватора
*** га (выкуп).
Поставщик оборудования
АО «ДеЛаваль».
Инициатор проекта
ООО «Мельком».
Анализ рынка
В 2021 году валовой сбор пшеницы в общем по РФ составляет *** млн. тонн, что на *** млн. тонн ниже уровня 2020 года. Несмотря на постоянное увеличение валовых сборов пшеницы с 2018 по 2020 год, в 2021 году произошел спад, что связано с низкими показателями урожайности пшеницы.
В 2021 году было произведено *** млн. тонн пшеничной и пшенично-ржаной муки, что на 2,6% меньше, чем в 2020 году. В первом полугодии 2022 года производство составило *** млн. тонн, что говорит о вероятном приросте производства пшеничной и пшенично-ржаной муки по итогам года в сравнении с 2021 г.
***% пшеничной и пшенично-ржаной муки производится в Центральном федеральном округе, ***% - в Сибирском ФО, ***% - в Приволжском ФО.
В первом полугодии цены производителей на муку пшеничную в РФ составили *** руб./кг, прирост в 2021 оду по сравнению с 2020 годом составил 10,7%, что говорит о положительной динамике.
Цены производителей на пшеничную муку высшего сорта по РФ в первом полугодии 2022 года составили *** руб./кг, на муку пшеничную первого сорта – *** руб./кг, второго сорта – *** руб./кг.
В первом полугодии 2022 года потребительские цены на муку выросли до *** руб./кг в среднем за период. Самые высокие цены наблюдались в Дальневосточном ФО – 61 руб./кг, самые низкие цены были зафиксированы в Сибирском ФО – *** руб./кг.
Выручка от производства муки в 2021 году достигла *** млрд. рублей без учета налогов. Наблюдается ежегодное увеличение выручки с 2018 года, что говорит о положительном тренде. Так, в 2021 году выручка была больше, чем в 2020 году на ***% и на ***%, чем в 2018 году.
Наибольшая выручка от производства муки в РФ наблюдается в Центральном ФО, где в 2021 году она составляла *** млрд. руб. или 43% от общей выручки по РФ.
Источники финансирования проекта
Финансирование проекта планируется на ***% за счет средств инвестора (*** млрд. руб.) и ***% банковского кредита (*** млрд. руб.) по ставке ***% годовых.
После возврата 100% инвестиций планируется предоставление Инвестору соответствующей доли от чистой прибыли на протяжении всего срока реализации проекта.
Сбыт продукции
1. оптовые каналы продаж,
2. розничные сети.
При благоприятной макроэкономической конъюнктуре возможен экспорт.
Ключевые конкурентные преимущества проекта
Реализация проекта позволит создать современное, высокотехнологичное предприятие для обеспечения потребностей региона размещения комбината качественными продуктами отечественного производства и способствовать повышению продовольственной безопасности России.
Стратегия развития
При выполнении параметров бизнес-плана рассматриваются следующие направления развития:
1. создание собственной сырьевой базы (выращивание зерновых);
2. строительство второй очереди комбината (повышение производственной мощности);
3. строительство цеха по глубокой переработке зерна (пшеницы) в продукты с более высокой добавленной стоимостью.
Концепция мукомольного комбината
По проекту планируется строительство мукомольного комбината с элеваторным комплексом мощностью *** т зерна в сутки.
Таблица 1. Параметры производственной мощности мукомольного комбината.
Продукция
тонн / год
тонн / месяц
Стоимость, руб. / тонна
Мука, тонн
***
***
***
Отруби, тонн
***
***
***
Итого:
***
***
***
При выходе на проектную мощность объем выхода готовой продукции составит *** тонн / год.
Таблица 2. Целевые показатели проекта.
Показатели
Значение
Установленная мощность переработки сырья, тонн / год
***
Установленная мощность переработки сырья, тонн / месяц
***
Установленная мощность переработки сырья, тонн / сутки
***
Себестоимость, руб. / тонна
***
Плановая наценка, %
***
Плановая выручка, руб. / месяц
***
Плановая выручка, руб. / год
***
При выходе на проектную мощность выручка предприятия составит *** руб. / год.
Параметры привлечения и возврата инвестиций
Привлечение финансирования в размере *** руб. планируется из двух источников траншами по следующей схеме:
1. *** руб. (***% инвестиций) привлекаются за счет средств инвестора с ***-го по ***-й месяц от начала планирования, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц включительно;
2. *** руб. (***% инвестиций) привлекаются за счет банковского кредита по ставке ***% годовых с ***-го по ***-й месяц от начала планирования, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц включительно.
Кредит не капитализируется. По кредиту будет начислено процентов *** руб.
Срок окупаемости проекта (срок возврата инвестиций и кредита с процентами) – *** года (*** месяца с учетом инвестиционной стадии).
После погашения долга, начиная с ***-го месяца планирования, чистая прибыль направляется на распределение между командой проекта и инвестором за предоставление первоначальных инвестиций и частично реинвестируется в дальнейшее развитие предприятия.
Персонал мукомольного комбината
Для обеспечения функционирования комбината планируется создание *** рабочих мест с фондом оплаты труда *** руб. / месяц.
Средняя зарплата по предприятию: *** руб. / чел. / месяц (без НДФЛ).
Доля ФОТ в выручке при выходе на плановую загрузку: ***% от выручки.
Налогообложение
Планируется Общая система налогообложения (ОСН):
налог на прибыль – ***%,
НДС – ***%,
страховые взносы – ***%,
налог на имущество – ***%,
земельный налог – ***% от кадастровой стоимости *** руб.,
транспортный налог – из расчета *** руб. / л.с. / год при суммарной мощности *** л.с.
Итого налоговая нагрузка: в среднем по *** руб. / год после выхода на проектную мощность.
Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).
Налогообложение рассчитывалось без учета возможных налоговых льгот, предоставляемых регионом для поддержки инвестиционных проектов.
Точка безубыточности
Безубыточный объем продаж наступает при достижении ***% от плановой выручки. Превышение точки безубыточности дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.
По объему: *** т / месяц.
По выручке: *** руб. / месяц.
Чистая прибыль
Рентабельность по чистой прибыли: ***%.
Чистая прибыль: *** руб. / год после возврата инвестиций, начиная с *** года (***-й год планирования).
Риски
Вероятность риска по проекту оценивается как «низкая» и относится к следующим видам риска:
1. превышению сметной стоимости СМР предприятия,
2. превышению сроков СМР и введения в эксплуатацию,
3. невыполнению плана по переработке (недостаточно сырья в выбранном регионе),
4. невыполнению плана продаж готовой продукции по запланированным ценам.
Бизнес-планы, разрабатываемые ЭКЦ, учитывают ключевые требования заказчиков, банков, инвесторов, органов власти, других заинтересованных сторон, при этом дают существенно больше полезной информации, поэтому принимаются с первого предъявления без поправок или с минимальными уточнениями.
Финансово-экономическая модель
Фин. модель бизнес-плана разработана ЭКЦ в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:
исходные показатели проекта
структура инвестиций
условия финансирования
календарный план
поступления (план выручки в натуральном и стоимостном выражении)
текущие и прямые затраты предприятия
фонд оплаты труда
налоги
план движения денежных средств (cash flow)
план прибылей и убытков (P&L)
кредиты и проценты (для кредитных проектов)
расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта
анализ чувствительности NPV (по 5 ключевым параметрам проекта)
точка безубыточности
финансовый анализ
резюме проекта (ключевые показатели). | | Подробное оглавление | 2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР РЫНКА
2.1. Ключевые макроэкономические показатели
2.2. Обзор российского рынка муки
2.2.1. Объем и структура производства муки
2.2.2. Цены производителей на муку
2.2.3. Потребительские цены на муку
2.2.4. Объём выручки производителей муки
2.2.5. Крупнейшие производители муки
2.3. Сырьевой рынок
2.3.1. Зерновое хозяйство в РФ
2.3.2. Меры поддержки зернопроизводителей и прогнозные показатели до 2035 г.
2.3.3. Посевные площади пшеницы
2.3.4. Валовой сбор и урожайность пшеницы
2.3.5. Цены сельхозпроизводителей на пшеницу
2.3.6. Рынок сбыта зерна
2.3.7. Вместимость и мощности по хранению и складированию зерна в РФ
2.3.8. Объем рынка услуг по хранению и складированию зерна
3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
3.1. Технологический процесс переработки пшеницы
3.2. Оборудование для производства муки
3.3. Производственная мощность комбината
3.4. План производства и продаж продукции
3.5. Параметры текущих затрат комбината
3.6. План текущих затрат
3.7. Расчет затрат на производство
3.8. План прямых затрат
3.9. Финансовый анализ проекта
4. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА
4.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда
5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
5.1. Структура и объем необходимых инвестиций
5.2. Календарный план финансирования и реализации проекта
5.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций
6. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ
6.1. Качественный анализ рисков
6.2. Точка безубыточности
6.3. Анализ чувствительности NPV
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
7.1. Основные предположения к расчетам
7.2. План движения денежных средств (cash flow)
7.3. План прибылей и убытков (ОПУ)
7.4. Налогообложение
7.5. Прогноз доходов кредитора
7.6. Прогноз доходов владельца проекта
8. О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА | | Приложения | Список графиков
График 1. План производства продукции (тн).
График 2. План поступления выручки (руб.).
График 3. Текущие затраты (руб.).
График 4. Прямые затраты (руб.).
График 5. Привлечение и возврат инвестиций (руб.).
График 6. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 7. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 8. Динамика инфляции и ВВП России, 2003-2023, %.
График 9. Динамика производства пшеничной и пшенично-ржаной муки в РФ, 2018 - июнь 2022 гг., тонна.
График 10. Динамика средних цен производителей на пшеничную муку по годам, 2018 - июнь 2022 гг., руб./тн.
График 11. Динамика средних цен производителей на муку пшеничную по видам, РФ, 2018 - июнь 2022 гг., руб./тн.
График 12. Годовая динамика средних потребительских цен на муку в РФ, 2018 - июнь 2022 гг., руб./кг.
График 13. Динамика средних потребительских цен на пшеничную муку в РФ, 2018 - 2022 гг., руб./кг.
График 14. Динамика выручки от производства муки из зерновых культур в РФ, 2017-2021 гг., тыс. руб.
График 15. Динамика посевных площадей пшеницы по видам, РФ, 2017 - 2021 гг., тыс. га.
График 16. Динамика валового сбора пшеницы по видам в РФ, 2017 - 2021 гг., тыс. ц.
График 17. Динамика урожайности пшеницы в общем по РФ, 2017 - 2021 гг., ц/га.
График 18. Динамика средних цен производителей на пшеницу по годам, РФ, 2018 - июнь 2022 гг., руб./тн.
График 19. Динамика средних цен производителей на пшеницу по классам, 2019 - июнь 2022 гг., руб./тн.
График 20. Динамика средних цен производителей на пшеницу по РФ помесячно, 2018 - 2022 гг., руб./тонна.
График 21. Динамика ввода объектов для хранения зерна в РФ 2017-2021 гг., тыс. т единовременного хранения.
График 22. Динамика выручки от оказания услуг по хранению и складированию зерна (без учета налогов) в РФ 2017-2021, тыс. руб.
График 23. План производства продукции (тонн).
График 24. План поступления выручки (руб.).
График 25. Текущие затраты, руб.
График 26. Прямые затраты, руб.
График 27. График безубыточности проекта.
График 28. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 29. Выручка и чистая прибыль (руб.).
График 30. EBITDA и чистая прибыль (руб.).
График 31. Рентабельность по чистой прибыли (%).
График 32. Выручка, затраты, прибыль.
График 33. Динамика чистой прибыли, руб.
График 34. Финансовые результаты, руб.
График 35. Налогообложение проекта по годам (руб.).
График 36. Налоговая нагрузка (%).
График 37. Привлечение и возврат долга, руб.
График 38. Обслуживание долга, руб.
График 39. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 40. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 41. Остаток ДС у предприятия нарастающим итогом (руб.).
Список диаграмм
Диаграмма 1. Структура производства муки по видам в первом полугодии 2022 года, %.
Диаграмма 2. Структура производства пшеничной и пшенично-ржаной муки по регионам РФ, первое полугодие 2022 года.
Диаграмма 3. Структура производства пшеничной муки по месяцам в РФ, 2021 г., %
Диаграмма 4. Структура выручки от производства муки из зерновых культур по ФО, 2021 г., %.
Диаграмма 5. Структура посевных площадей пшеницы озимой и яровой по регионам РФ, 2021 г.
Диаграмма 6. Структура валовых сборов пшеницы в РФ по федеральным округам, 2021 год.
Диаграмма 7. Структура емкостей для хранения зерна, %.
Диаграмма 8. Структура ввода объектов хранения зерна, 2021, %.
Диаграмма 9. Структура выручки от продажи услуг хранения и складирования зерна по федеральным округам, %.
Диаграмма 10. Структура выхода готовой продукции (%).
Диаграмма 11. Структура выручки предприятия (%).
Диаграмма 12. Структура текущих затрат.
Диаграмма 13. Структура прямых затрат.
Диаграмма 14. Структура затрат в 10-м году реализации проекта.
Диаграмма 15. Структура первоначальных инвестиций.
Диаграмма 16. Структура налоговых отчислений.
Список рисунков
Рисунок 1. Основные каналы реализации зерна.
Рисунок 1. Логистическая схема движения зерна.
Рисунок 2. Основные заказчики строительства элеваторов в зависимости от масштабов объекта.
Рисунок 3. Карта элеваторов в России.
Список таблиц
Таблица 1. Параметры производственной мощности мукомольного комбината.
Таблица 2. Целевые показатели проекта.
Таблица 3. Структура и объем инвестиций в проект.
Таблица 4. Показатели эффективности проекта.
Таблица 5. Производство муки по регионам и видам, 2018 – июнь 2022 гг., тн.
Таблица 6. Производство пшеничной и пшенично-ржаной муки по федеральным округам, 2018 – июнь 2022 гг., тн.
Таблица 7. Динамика цен производителей на пшеничную мука по сортам и регионам, 2018 - июнь 2022 гг., руб./тн.
Таблица 8. Средние цены производителей на пшеничную муку по регионам, 2018 – июнь 2022 гг., руб./тн.
Таблица 9. Динамика средних цен потребителей муки по регионам, 2018 - июнь 2022 гг., руб./кг.
Таблица 10. Средние потребительские цены на муку помесячно, 2018 – июнь 2022 гг., руб./кг.
Таблица 11. Выручка от производства муки из зерновых культур по регионам, 2021 г., тыс. руб.
Таблица 12. Рейтинг производителей муки из зерновых культур по выручке, РФ, 2021 г.
Таблица 13. Качественные показатели муки ТМ «MAKFA»
Таблица 14. Основные показатели зернового комплекса РФ, 2017-2021 гг.
Таблица 15. Целевые индикаторы развития зернового комплекса до 2035 г.
Таблица 16. Прогнозный баланс ресурсов и использования зерна до 2035 г., млн. тонн.
Таблица 17. Прогнозные показатели производства зерна и посевных площадей зерновых и зернобобовых культур до 2035 г.
Таблица 18. Основные направления экспорта российского зерна до 2035 г., прогноз.
Таблица 19. Посевные площади пшеницы по ФО РФ, 2017 - 2021 гг., тыс. га.
Таблица 20. Валовой сбор пшеницы по ФО, 2017 – 2021 гг., тыс. ц.
Таблица 21. Урожайность пшеницы в РФ и по федеральным округам, 2017-2021 гг., ц/га.
Таблица 22. Цены сельхозпроизводителей на пшеницу в РФ и по федеральным округам, 2018 - июнь 2022 гг., руб./тн.
Таблица 23. Цены сельхозпроизводителей на пшеницу по классам в РФ, 2019 – июнь 2022 гг., руб./тн.
Таблица 24. Средние цены на зерно по состоянию на 9 марта 2022 г., руб./тонна, без НДС, отклонение за неделю.
Таблица 25. Средние цены на зерно на базисах франко-элеватор на 9.03.2022 г., руб./тонна, с НДС.
Таблица 26. Средние цены производителей на пшеницу по ФО, 2018 – июнь 2022 гг., руб./тонна.
Таблица 27. Наличие емкостей для хранения зерна в РФ, млн.т. единовременного хранения.
Таблица 28. Ввод объектов хранения зерна, 2014-2021, тыс. т. единовременного хранения.
Таблица 29. Выручка от услуг по хранению и складированию зерна по ФО, 2021 г., тыс. руб.
Таблица 30. Параметры производственной мощности мукомольного комбината.
Таблица 31. Плановые показатели проекта.
Таблица 32. План производства и продаж помесячно, 2023-2032 гг., руб. и тонн.
Таблица 33. План производства и продаж по годам, 2023-2033 гг., руб. и тонн.
Таблица 34. Текущие затраты предприятия.
Таблица 35. План текущих затрат по годам, 2023-2032 гг.
Таблица 36. Расчет затрат на сырье.
Таблица 37. План прямых затрат по годам, 2023-2032 гг., руб.
Таблица 38. Финансовый анализ проекта (10-й год).
Таблица 39. Персонал предприятия и фонд оплаты труда.
Таблица 40. Динамика привлечения и оплаты труда персонала.
Таблица 41. Структура и объем первоначальных инвестиций (100%).
Таблица 42. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 43. Рекомендуемые условия привлечения финансирования.
Таблица 44. Расчет точки безубыточности.
Таблица 45. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 46. План движения денежных средств по годам, 2023-2032 гг.
Таблица 47. План прибылей и убытков по годам, 2023-2032 гг.
Таблица 48. Сводные данные по ОПУ.
Таблица 49. Налогообложение.
Таблица 50. План привлечения и возврата кредита.
Таблица 51. Показатели эффективности инвестиций. | | Способ предоставления | Электронный вид |
Постоянный адрес материала - Бизнес-план производства муки (с фин. моделью) |