| Название отчета | Бизнес-план производство БАД | | Код исследования | 14388 | | Тип работы | Бизнес план | | Регион | Россия | | Отрасль | Медицина, Продукты | | Дата выхода отчета | 15.09.2023 | | Количество страниц | 131 | | Язык отчета | Русский | | Стоимость | 44900 Российский рубль | | Краткое описание отчета | Разработка бизнес-плана проводилась на основе ранее выполненных заказных проектов и показывает, при каких реалистичных условиях бизнес может быть успешным. Активная финансово-экономическая модель бизнес-плана производства БАД разработана по авторской методике ЭКЦ с учетом международных рекомендаций UNIDO и требований российских банков специально для организации производства БАД в условиях санкций.
Ключевые заказчики бизнес-плана:
инвесторы и инициаторы проекта
действующие предприятия для расширения бизнеса
проектировщики и поставщики оборудования
Возможности бизнес-плана:
рассчитать экономическую привлекательность проекта в условиях санкций
оценить перспективы выхода на внутренний и внешний рынок
обратиться за мерами господдержки
привлечь частное финансирование
рассчитать оценочную стоимость для продажи или покупки бизнеса
контроль реализации инвест-проекта
объективно оценить состояние предприятия
Наименование проекта
«Создание предприятия по контрактному производству биологически активных добавок к пище (БАД) из растительного сырья».
Дата разработки бизнес-плана
18.11.2022.
Валюта расчетов
росс. руб.
Место реализации проекта
ЦФО / ПФО / СФО.
Период планирования
10 лет (с января 2023 г. по декабрь 2032 г.).
Цель бизнес-плана
Расчет экономических, производственных и маркетинговых параметров создания предприятия для подтверждения его экономической эффективности и привлечения финансирования.
Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию предприятия и является техническим заданием для разработки проектной документации и дальнейшей проработки с учетом требований инвестора, банка, органов власти, партнеров.
Тип проекта
Создание производственного предприятия по производству БАД из растительного сырья.
Площади проекта
Планируется выкуп и перепрофилирование (реконструкция) производственного здания *** м2.
Отрасль экономики
Специализированные пищевые продукты.
Инициатор проекта
ООО «Инициатор».
Поставщик оборудования
На усмотрение инициатора проекта.
Анализ рынка
Наблюдается ежегодный рост рынка БАДов в денежном и натуральном выражении. В 2021 году объём рынка составил *** млрд. руб. в денежном выражении и *** тыс. тонн или *** млн. упаковок в натуральном.
Прирост относительно 2020 года в денежном выражении составил +15,5%, в натуральном выражении – +6%.
За первые три месяца 2022 года востребованность БАДов показала рост на 19,5% по сравнению с первым кварталом 2021 года. Если в январе 2022 года продажи БАДов составили *** млрд руб., то в марте уже *** млрд руб., с *** млн упаковок до *** млн упаковок. Данные показатели демонстрируют продолжающееся увеличение спроса на БАДы среди потребителей.
В 2021 году в РФ было произведено *** тыс. тонн биологически активных добавок к пище, что на 22,4% выше, чем в 2020 году.
50,2% российских БАДов в 2022 году было произведено в Сибирском ФО, 25,5% - в Центральном ФО.
В 2021 году выручка предприятий, занимающихся производством БАД в России, равна *** млрд. рублей, что на 43,3% выше, чем в 2020 году.
В 2021 году чистая прибыль предприятий, занимающихся производством БАД в России, равна *** млрд. рублей, что на 20,3% ниже, чем в 2020 году (*** млрд. руб.).
В 2021 году рентабельность предприятий, занимающихся производством БАД в России, равна ***%, что на 21,9% ниже, чем в 2020 году (***%).
Средневзвешенная цена на БАДы в 2021 году была равно *** руб./упаковку, что на 9,6% выше, чем в 2020 году.
Наблюдается тенденция к повышению цен ежегодно с 2015 года. В период с января по июль 2022 года средняя цена в РФ достигла рекордных *** руб./упаковку.
В 2022 году цены на БАДы резко поднялись в марте из-за введения санкций, прирост составил 16,3% по сравнению с предыдущим месяцем.
Структура продаж по ценовым сегментам БАД изменилась в пользу БАД из ценовой категории «свыше 500 руб.». Вес группы дорогостоящих биодобавок в августе вырос на 8,3% по сравнению с августом 2021 г., и составил 69,9%.
По прогнозу ЭКЦ объёмы рынка БАД в России в 2026 году достигнет *** тыс. тонн, что выше, чем показатель 2021 года на 49,1% (в прогнозе был рассмотрен пессимистичный сценарий), что говорит о перспективности развития рынка.
Источники сырья
Производители растительного сырья (концентрата) в виде порошка для переработки и капсулирования в баночки.
Продукция
1. *** баночек БАД / год,
2. *** кг порошка БАД / год.
Сбыт продукции
1. B2B (производители сырья для БАД / фармкомпании);
2. B2С (аптечные сети для населения).
Ключевые конкурентные преимущества проекта
1. возможность производства БАД различных форм, для различных заказчиков в различных формах (капсулы, порошки, таблетки);
2. гибкая перенастройка оборудования под различные технологические циклы производства БАД;
3. возможность производства БАД под собственной торговой маркой с организацией логистики и каналов продаж для получения всей добавленной стоимости;
4. широкое распространение БАД среди населения.
Концепция бизнес-плана производства БАД
Производственная мощность предприятия
План производства и продаж рассчитывался на основании параметров, приведенных в следующей таблице.
Таблица 1. Параметры производства.
Параметры
Значения
Переработка сырья, мах т / год
Выход продукции:
- баночки БАД, шт.
- порошок БАД, кг
Таким образом, перерабатывающая мощность предприятия – *** тонн сырья (концентрата) в год.
Таблица 2. План выхода продукции.
Продукция
в год
в месяц
2023 г.:
- баночки, шт.
- порошок, кг
2024 г.:
- баночки, шт.
- порошок, кг
2025 г.:
- баночки, шт.
- порошок, кг
2026 г. и далее:
- баночки, шт.
- порошок, кг
Таким образом, при выходе на проектную мощность планируется производить:
1. *** баночек БАД в год,
2. *** кг порошка БАД в год.
Таблица 3. Цены оптовые на продукцию.
Продукция
руб. / ед.
(с НДС)
Баночки БАД, шт.
Порошок БАД, кг
В расчетах применены отпускные цены для заказчика контрактного производства, без учета затрат на логистику и наценки торговопроводящей сети.
Потребность проекта в инвестициях
Стоимость создания материально-технической базы проекта составляет *** руб. и *** руб. нормируемые оборотные средства, необходимые для оплаты операционных затрат, процентов по кредиту и налогов до выхода на самоокупаемость. Таким образом, для реализации проекта требуется инвестировать 128,0 млн. руб. траншами по следующей схеме:
1. *** руб. (***% инвестиций) за счет средств инвестора с ***-го по ***-й месяц от начала проекта, возврат тела транша – с ***-го по ***-й месяц;
2. *** руб. (***% инвестиций) привлекаются в ***-м месяце за счет банковского кредита по ставке ***% годовых, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц включительно.
Кредит не капитализируется. По кредиту будет начислено процентов в размере *** руб.
Итого срок окупаемости проекта (использования инвестиций) – *** года.
Сроки реализации проекта:
1. начало проекта – январь *** г.,
2. СМР здания – с февраля по ноябрь *** г.,
3. закупка оборудования – с октября по декабрь *** г.,
4. покупка транспорта – октябрь *** г.,
5. формирование складских запасов – декабрь *** г.,
6. запуск производства – январь *** г. (***-й месяц от начала проекта),
7. выход на проектную мощность – январь *** г.,
8. возврат инвестиций – с января *** г. по декабрь *** г.
Налогообложение проекта
Планируется Общая система налогообложения (ОСН):
НДС – 20% (с учетом НДС к возврату),
страховые взносы – 30,2% на сумму МРОТ (17 363 руб.) и 15% на сумму, превышающую МРОТ;
налог на прибыль – 20%,
налог на имущество – 2,2%,
земельный налог – не начисляется (в аренде),
транспортный налог – из расчета 85 руб. / л.с. / год при суммарной мощности *** л.с.
Итого налоговая нагрузка: в среднем по *** руб. / год после выхода на проектную мощность.
Доля налогов в выручке: 22,9% (при доле <20% оптимизация не планируется).
Персонал проекта
Для обеспечения стабильной работы предприятия требуется *** квалифицированных рабочих мест с фондом оплаты труда *** руб. / месяц (в т.ч. НДФЛ; страховые взносы начисляются дополнительно).
Заработная плата: в среднем по *** руб. / чел. / месяц (без НДФЛ), что является конкурентоспособной заработной платой для региона.
Доля ФОТ в выручке при выходе на плановую загрузку: ***% от выручки.
Точка безубыточности
Безубыточный объем продаж наступает при достижении ***% от плановой выручки. Превышение точки безубыточности дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.
По объему: *** шт. баночек / год.
По выручке: *** руб. / год.
Чистая прибыль
Чистая прибыль за прогнозный период после возврата вложенных средств с процентами составит *** руб., что соответствует в среднем по *** руб. в год.
Рентабельность по чистой прибыли: ***%.
Риски
Уровень рисков по проекту оценивается как «средний» и относится к следующим рискам:
· к риску превышения запланированных сроков реализации проекта;
· к риску превышения бюджетной стоимости строительно-монтажных работ (перепрофилирования или реконструкции здания);
· стоимости производственного оборудования;
· к невыполнению плана по себестоимости готовой продукции (удорожание сырья, эл. энергии, увеличение себестоимости готовой продукции);
· к невыполнению плана по продажам готовой продукции по запланированным ценам (недооценка конкуренции при маркетинге) на очень конкурентном рынке.
Итого готовый бизнес-план производства БАД содержит 130 страниц, 43 таблицы, 38 графиков,13 диаграмм.
Бизнес-планы, разрабатываемые, учитывают ключевые требования заказчиков, банков, инвесторов, органов власти, других заинтересованных сторон, при этом дают существенно больше полезной информации, поэтому принимаются с первого предъявления без поправок или с минимальными уточнениями.
Финансово-экономическая модель бизнес-плана производства БАД
Фин. модель бизнес-плана разработана ЭКЦ "Инвест-Проект" в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:
исходные показатели проекта
структура инвестиций
условия финансирования
календарный план
поступления (план выручки в натуральном и стоимостном выражении)
текущие и прямые затраты предприятия
фонд оплаты труда
налоги
план движения денежных средств (cash flow)
план прибылей и убытков (P&L)
кредиты и проценты (для кредитных проектов)
расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта
анализ чувствительности NPV (по 5 ключевым параметрам проекта)
точка безубыточности
финансовый анализ
резюме проекта (ключевые показатели). | | Подробное оглавление | 1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
2. ПЛАН МАРКЕТИНГА
2.1. Текущая макроэкономическая ситуация в России
2.2. Прогнозы социально-экономического развития РФ
2.3. Биологически активные добавки к пище: определения и классификация
2.4. Объёмы рынка и производство БАДов в России
2.4.1. Объем рынка БАДов в России
2.4.2. Производство БАДов в России
2.5. Финансовое состояние отрасли
2.5.1. Выручка от производства БАД
2.5.2. Прибыль от производства БАД
2.5.3. Рентабельность производства БАД
2.6. Реализация и цены на БАДы в России
2.6.1. Структура продаж БАДов
2.6.2. Каналы сбыта и цены на БАДы
2.7. Крупнейшие производители БАДов
2.8. Крупнейшие бренды БАДов
2.9. Тенденции развития рынка БАДов и влияние санкций
3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
3.1. Технология производства БАД
3.2. Оборудование для производства БАД
3.3. Производственная мощность предприятия
3.4. Отпускные цены на БАД
3.5. План выручки
3.6. План текущих затрат предприятия
3.7. План прямых затрат предприятия
3.8. Калькуляция себестоимости производства
3.9. Финансовый анализ проекта
4. ПЕРСОНАЛ ПРЕДПРИЯТИЯ
4.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда
4.2. Расчет фонда оплаты труда
5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
5.1. Структура и объем необходимых инвестиций
5.2. Календарный план финансирования и реализации проекта
5.3. Рекомендуемые условия привлечения и возврата инвестиций
6. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ
6.1. Качественный анализ рисков
6.2. Точка безубыточности
6.3. Анализ чувствительности NPV
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА
7.1. Основные предположения к расчетам
7.2. План движения денежных средств (cash flow)
7.3. План прибылей и убытков (ОПУ)
7.4. Налогообложение
7.5. Прогноз доходов инвестора
7.6. Прогноз доходов владельца проекта
8. О РАЗРАБОТЧИКЕ ЭКЦ | | Приложения | Список графиков
График 1. План поступления выручки (руб.).
График 2. Выход готовой продукции (шт. т кг).
График 3. План текущих затрат (руб.).
График 4. План прямых затрат (руб.).
График 5. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 6. Получение и возврат инвестиций (руб.).
График 7. Прогноз по инфляции в РФ до 2025 г.
График 8. Прогноз по динамике ВВП РФ до 2025 г.
График 9. Динамика рынка БАДов в стоимостном выражении, РФ, 2017-2022, млрд. руб.
График 10. Динамика рынка БАДов в России в натуральном выражении, 2017-2022, млн. уп.
График 11. Динамика производства БАДов в РФ, 2017 - июль 2023 гг., тонна.
График 12. Помесячная динамика производства БАДов в России, 2018 - июль 2022 гг., тонн.
График 13. Динамика выручки от производства БАДов в России, 2019 - июнь 2023 гг., тыс. руб.
График 14. Динамика чистой прибыли от производства БАДов в России, 2019 - 2022 гг., тыс. руб.
График 15. Динамика рентабельности производства БАДов в России, 2019 - 2023 гг., %.
График 16. Динамика продаж БАД в стоимостном выражении, РФ, 2021-2022, млрд. руб.
График 17. Динамика продаж БАД в стоимостном выражении, РФ, 2021-2022, млрд. руб.
График 18. Динамика средневзвешенной цены на БАДы 2015 - 2022 гг., руб./упак.
График 19. Прогноз развития российского рынка БАД в стоимостном выражении, млрд. руб.
График 20. Выход готовой продукции, шт. и кг.
График 21. План поступления выручки (руб.).
График 22. План текущих затрат (руб.).
График 23. План прямых затрат (руб.).
График 24. Доля ФОТ в выручке (%).
График 25. Календарный план инвестирования (руб.).
График 26. Расчет точки безубыточности (руб.).
График 27. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 28. Выручка и чистая прибыль (руб.).
График 29. EBITDA и чистая прибыль (руб.).
График 30. Рентабельность, %.
График 31. Выручка, затраты, прибыль (руб.).
График 32. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 33. Финансовые результаты (руб.).
График 34. Налоговая нагрузка, %.
График 35. Получение и возврат инвестиций (руб.).
График 36. Обслуживание инвестиций (руб.).
График 37. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 38. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 39. Остаток ДС у предприятия нарастающим итогом (руб.).
________________________________________
Список диаграмм
Диаграмма 1. Структура производства БАДов по регионам, 2022 г.
Диаграмма 2. Структура продаж БАД российского и импортного производства в стоимостном и натуральном выражении.
Диаграмма 3. Структура продаж БАД по ценовым категориям в 2022 г.
Диаграмма 4. Выручка от реализации продукции, руб.
Диаграмма 5. Структура текущих затрат (%).
Диаграмма 6. Структура прямых затрат (%).
Диаграмма 7. Структура затрат в 10-м году реализации проекта, %.
Диаграмма 8. Структура ФОТ, %.
Диаграмма 9. Структура первоначальных инвестиций (%).
Диаграмма 10. Структура налоговых отчислений (%).
Список таблиц
Таблица 1. Параметры производства.
Таблица 2. План выхода продукции.
Таблица 3. Цены оптовые на продукцию.
Таблица 4. Структура и объем инвестиций.
Таблица 5. Показатели эффективности проекта.
Таблица 6. Классификация БАД в России
Таблица 7. Производство биологически активных добавок к пище в РФ по регионам, 2017 – 2022, тн.
Таблица 8. Производство БАДов в России помесячно, 2018 – июль 2023 гг., тонн
Таблица 9. Выручка от производства БАД в России, 2017 – 2022 гг., тыс. руб.
Таблица 10. Чистая прибыль от производства БАД в России, 2019 – 2022 гг., тыс. руб.
Таблица 11. Рейтинг продаж БАД по видам в России, млрд. руб.
Таблица 12. ТОП-20 брендов БАД по продажам на российском рынке в 2022 году.
Таблица 13. Топ-20 производителей БАДов в РФ в 2022 г.
Таблица 14. Параметры добычи сырья и производства.
Таблица 15. План выхода продукции.
Таблица 16. Цены оптовые на продукцию.
Таблица 17. План производства продукции помесячно, 2024-2033 гг., шт. и кг.
Таблица 18. План производства продукции по годам, 2023-2032 гг., шт. и кг.
Таблица 19. План поступления выручки помесячно, 2024-2033 гг., руб.
Таблица 20. План поступления выручки по годам, 2024-2033 гг., руб.
Таблица 21. Структура текущих затрат.
Таблица 22. План текущих затрат помесячно, 2024-2033 гг., руб.
Таблица 23. План текущих затрат по годам, 2024-2033 гг., руб.
Таблица 24. Параметры прямых затрат.
Таблица 25. План прямых затрат помесячно, 2024-2033 гг., руб.
Таблица 26. План прямых затрат по годам, 2024-2033 гг., руб.
Таблица 27. Финансовый анализ проекта (10-й год).
Таблица 28. Персонал и ФОТ.
Таблица 29. Расчет фонда оплаты труда помесячно, 2024-2033 гг., руб.
Таблица 30. Расчет фонда оплаты труда по годам, 2024-2033 гг., руб.
Таблица 31. Структура и объем инвестиций в проект, руб.
Таблица 32. Календарный план освоения инвестиций и реализации проекта.
Таблица 33. Расчет точки безубыточности.
Таблица 34. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 35. План движения денежных средств по годам, 2024-2033 гг., руб.
Таблица 36. План прибылей и убытков по годам, 2024-2033 гг., руб.
Таблица 37. Ключевые показатели ОПУ.
Таблица 38. Налогообложение помесячно, 2024-2033 гг., руб.
Таблица 39. Налогообложение по годам, 2024-2033 гг., руб.
Таблица 40. План получения и возврата инвестиций, руб.
Таблица 41. Показатели эффективности инвестиций.
Итого готовый бизнес-план содержит 131 страницу, 41 таблицу, 39 графиков, 10 диаграмм. | | Способ предоставления | Печатный вид |
Постоянный адрес материала - Бизнес-план производство БАД |