| Название отчета | Готовый бизнес-план по выращиванию льна масличного и сои (с фин. расчетами) | | Код исследования | 13633 | | Тип работы | Бизнес план | | Регион | Россия | | Отрасль | Сельское хозяйство(С/Х) | | Дата выхода отчета | 27.12.2021 | | Количество страниц | 162 | | Язык отчета | Русский | | Стоимость | 35000 Российский рубль | | Краткое описание отчета | Готовый бизнес-план по выращиванию льна масличного и сои (с фин. расчетами) разработан на основе среднерыночных данных и показывает, при каких реалистичных условиях бизнес может быть успешным.
В рамках настоящего бизнес-плана рассматривается создание сельскохозяйственного предприятия по выращиванию льна масличного и сои с зернохранилищем. Активная фин. модель позволяет самостоятельно пересчитать готовый бизнес-план под свой проект.
Наименование проекта
«Создание сельскохозяйственного предприятия по выращиванию льна масличного и сои с зернохранилищем».
Дата разработки бизнес-плана
27.12.2021.
Валюта расчетов
росс. руб.
Место реализации проекта
Новосибирская обл. / СФО.
Площадь земельного участка
Планируется покупка *** га, в т.ч. *** га под селекционную работу, МТС и зернохранилище каркасного типа *** м2.
Период планирования
10 лет (с 2022 г. по 2031 г.)
Цель бизнес-плана
Расчет ключевых финансовых, экономических и маркетинговых параметров проекта выращивания сельскохозяйственных культур для обоснования его экономической эффективности, разработки технического задания на проектирование зернохранилища и привлечения финансирования.
Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию сельхозпредприятия и является техническим заданием для согласования с подрядчиками, инвестором, органами власти.
Отрасль экономики
Сельское хозяйство.
Урожайность
Всего *** т / год, в том числе:
1. Лён масличный – *** т / год (*** ц / га),
2. Соя – *** т / год (*** ц / га).
Лизинг сельхозтехники
Стоимость техники *** руб. (*** ед.), аванс – ***%, срок лизинга – *** месяцев, удорожание – ***% / год, ежемесячный платеж по лизингу – в среднем по *** руб. / месяц.
Предполагаемый поставщик сельхозтехники в лизинг – российское представительство американского производителя John Deere или европейского производителя CLAAS.
Инициатор проекта
ООО «Соя и лён Сибири».
Анализ рынка
В 2020 году, по данным Росстата, посевные площади льна масличного в РФ составили *** тыс. га. За год они увеличились на 26,0%. Наблюдается положительная динамика прироста посевных площадей масличного льна в РФ.
В России в основном выращивается лён-кудряш, на его долю приходится 95% всех посевных площадей, на лен-долгунец приходится всего 5% посевных площадей.
Что касается региональной структуры посевных площадей масличного льна, то в 2020 году ***% от общероссийской площади пришелся на Сибирский ФО, ***% - на Уральский ФО и ***% - на Приволжский ФО.
В 2020 году, по данным Росстата, валовые сборы масличного льна-кудряша до доработки составили ***тыс. центнеров (*** тыс. ц в весе после доработки).
Наблюдается существенное увеличение валовых сборов масличного льна в 2020 году. За год валовые сборы выросли на ***% (на ***тыс. ц), за 5 лет - на ***% (на ***тыс. ц).
Урожайность масличного льна в РФ в 2020 году составила *** ц/га в первоначальном весе. Наблюдается снижение урожайности по сравнению с 2019 годом – на ***%, по сравнению с рекордно высокими показателями 2017 года – на ***%. Самый высокий показатель урожайности льна-кудряша в РФ – в Центральном ФО.
Импорт семян льна-кудряша в 2020 году составил всего *** тонн в натуральном выражении и *** долл. в стоимостном. По сравнению с 2019 годом импорт вырос на *** тонн. Импорт в основном осуществлялся из Казахстана и Великобритании.
В 2020 году было импортировано в Россию *** тонн льняного масла стоимостью ***тыс. долл. В натуральном выражении прирост по сравнению с 2019 годом составил ***%, в стоимостном – ***%. Основные направления импорта - Беларусь и Бельгия.
Экспорт семян льна-кудряша в 2020 году составил *** тонны в натуральном выражении и ***долл. в стоимостном. По сравнению с 2019 годом масса экспорта уменьшилась на ***%, а стоимость – на ***%. Экспорт осуществлялся в основном в Казахстан.
В 2020 году было отправлено на экспорт *** тонны льняного масла стоимостью ***тыс. долл., что значительно ниже показателей 2019 года. В натуральном выражении экспорт по сравнению с 2019 годом был меньше на ***%, в стоимостном – на ***%. Основные направления экспорта - Норвегия, Узбекистан.
Посевные площади сои по РФ имели тенденцию к росту до 2019 года, однако в 2020 году снизились на ***% и составили ***тыс. га. Но, в то же время, показатель превышает значения 2016 и 2017 годов.
В 2020 году, по данным Росстата, валовые сборы сои в первоначальном весе составили ***тыс. центнеров. Наблюдается существенное увеличение валовых сборов сои в период с 2015 по 2019 год. В 2020 году наблюдалось незначительное снижение на ***%.
Урожайность сои в РФ в 2020 году составила ***ц/га в первоначальном весе. Наблюдается снижение урожайности по сравнению с 2019 годом – на ***%.
За 2020 год стоимость импорта соевых бобов составляла ***млн. долл. США, что на ***% больше, чем в 2019 году. В натуральном выражении импорт соевых бобов составил ***тыс. тонн, что на ***% больше, чем в 2019 году. Основные направления – Бразилия, Парагвай.
За 2020 год стоимость экспорта соевых бобов составляла *** млн. долл. США, что на ***% больше, чем в 2019 году. В натуральном выражении экспорт соевых бобов составил ***тыс. тонн. Экспорт осуществлялся в основном в Китай.
Наблюдается динамика к постоянном увеличению цен реализации на соевые бобы в РФ. По данным Росстат, за III квартал 2021 года средняя цена сельхозпроизводителей на реализованную сою составляет по РФ ***руб./тонна. Это на ***% выше цены аналогичного периода 2020 года.
В целом, выращивание льна и сои является перспективным направлением сельского хозяйства.
Целесообразность и предполагаемые условия участия инвесторов в проекте
Организационно-финансовая схема реализации проекта предусматривает инвестирование собственных средств инициатора проекта (***%) и банковского кредита (***%) по льготной ставке ***% годовых с каникулами по телу кредита *** месяц.
Параметры урожайности льна и сои
По проекту планируется покупка и восстановление оборота сельскохозяйственных земель для выращивания льна масличного и сои с целью их дальнейшей переработки.
Таблица 1. Урожайность и посевные площади.
Продукция
ц / га
т / га
площадь пашни, га
урожай,
тн / год
оптовая цена,
руб. / тн
выручка с урожая, руб.
Лён
Соя
Урожайность
При этом планируется поэтапная покупка и введение земель в оборот:
1. весна 2022 г. – ***% (***га),
2. весна 2023 г. – ***% (***га),
3. весна 2024 г. – ***% (***га).
Таблица 2. Ключевые показатели проекта.
Показатели
Значения
Общая площадь земельного участка, га
Рабочая площадь земельного участка, га
Полная себестоимость урожая, руб. / тн
Средняя отпускная цена, руб. / тн
Средняя наценка, %
Плановая выручка, руб. / месяц
Плановая выручка, руб. / год
Калькуляция потребности в сельхозтехнике
Показатели
Значения
Нагрузка обрабатываемой площади с/х-угодий на 1 ед. техники, га
Кол-во необходимой техники, ед.
Субсидии *
Показатели
Значения
Компенсация за возврат земель в оборот, руб. / га
Субсидия на покупку с/х-техники, % от стоимости
* Субсидии должны быть согласованы с местными органами власти!
Календарный план реализации проекта:
начало проекта - январь 2022 г.,
начало выращивания - апрель *** г.,
строительство зернохранилища - май - август ***г.,
первый урожай - август - сентябрь ***г.,
самоокупаемость - с момента сбора первого урожая,
момент окупаемости (возврата вложенных средств) - август *** г.
Персонал предприятия
Для обеспечения работы предприятия планируется создание *** нового рабочего места с фондом оплаты труда *** руб. / месяц.
Средняя зарплата по предприятию: *** руб. / чел. / месяц (включая НДФЛ и страховые взносы).
Налогообложение
Принятой в данном бизнес-плане системой налогообложения является Общая система налогообложения (ОСН):
НДС: 10% льгота для схтп на выручку и 20% на операционные затраты и САРЕХ (с учетом входящего и исходящего НДС);
налог на прибыль: 10% льгота для схтп;
налог на имущество: 2,2% от стоимости имущества на балансе;
страховые взносы начисляются по ставке 30,2% на фонд оплаты труда;
земельный налог: 1,0% от стоимости земельного участка ***га;
транспортный налог: из расчета 45 руб. / л.с. при суммарной мощности транспорта предприятия ***л.с.
При выходе на проектную мощность налоговые отчисления составят *** руб. / год.
Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).
Точка безубыточности
Безубыточный объем продаж наступает при достижении ***% от плановой выручки предприятия, что соответствует ***руб. / год или ***тонн / год.
Превышение продаж дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.
Чистая прибыль
Рентабельность по чистой прибыли: ***%.
Чистая прибыль: ***руб. / год (после возврата инвестиций и возврата займа с процентами) к распределению между командой проекта и инвестором.
Риски
В целом же вероятность риска по проекту оценивается как «низкая» и относится в основном к риску снижения цен на зернобобовые культуры, завышения сметы на СМР и спецтехнику, повышения стоимости ГСМ, а также к выполнению плана по урожайности.
Финансовые показатели проекта:
среднемесячная выручка – *** млн. руб. / месяц;
среднегодовая выручка – *** млн. руб. / год;
суммарная выручка за прогнозный период (5 лет) – *** млн. руб.;
налоговые отчисления за прогнозный период – *** млн. руб.;
доля налогов в выручке – ***% по ОСН;
чистая прибыль за прогнозный период – *** млн. руб.;
среднемесячный доход владельца проекта (после уплаты налогов и возврата вложенных средств) – *** тыс. руб. / месяц;
доля чистой прибыли в выручке (см. лист «ОПУ») составляет ***%;
IRR проекта: ***%;
PI проекта: *** б/р;
NPV проекта: *** млн. руб. | | Подробное оглавление | РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
РОССИЙСКИЙ РЫНОК МАСЛИЧНОГО ЛЬНА
Посевные площади масличного льна
Валовой сбор и урожайность масличного льна
Импорт льна
Импорт семян льна
Импорт льняного масла
Экспорт льна
Экспорт семян льна
Экспорт льняного масла
Технология возделывания масличного льна
Сорта масличного льна
РОССИЙСКИЙ РЫНОК СОИ
Посевные площади сои
Валовой сбор и урожайность сои
Импорт соевых бобов
Экспорт соевых бобов
Цены реализации сои
Технология возделывания сои
Сорта сои
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
Организационно-правовая форма реализации проекта
Поставщики сельхозтехники
John Deere
CLAAS
Смета на сельхозтехнику
Строительство зернохранилища
Календарный план реализации проекта
План поступления субсидий
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Условия и допущения, принятые для расчета
Налоговое окружение
Номенклатура и цены продукции (услуг)
План производства и поступления выручки
Параметры текущих затрат
Калькуляция текущих затрат
Параметры прямых затрат
Калькуляция прямых затрат
Финансовый анализ проекта
Численность персонала и заработная плата
Инвестиционные издержки
План прибылей и убытков
План движения денежных средств
Источники, формы и условия финансирования
Оценка экономической эффективности проекта
ОЦЕНКА РИСКОВ
Анализ чувствительности
Уровень безубыточности
Оценка проектных рисков
ОБЕСПЕЧЕНИЕ
О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА | | Приложения | Список графиков
График 1. План ввода пашни в оборот (га).
График 2. План по урожайности (тн).
График 3. План выручки (руб.).
График 4. Текущие затраты (руб.).
График 5. План прямых затрат (руб.).
График 6. Привлечение и возврат долга (руб.).
График 7. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 8. NPV проекта и недиксонтированный денежный поток (руб.).
График 9. Динамика посевных площадей льна масличного в РФ, 2016-2020 гг., тыс. га.
График 10. Динамика валовых сборов масличного льна в хозяйствах всех категорий, РФ, 2015-2020, тыс. ц.
График 11. Динамика урожайности масличного льна в РФ, 2016 – 2020 гг., ц/га.
График 12. Динамика импорта семян льна в стоимостном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл.
График 13. Динамика импорта семян льна в натуральном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., тн.
График 14. Динамика цен на импорт семян льна в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл./тн.
График 15. Динамика импорта семян льна-кудряша в стоимостном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл.
График 16. Динамика импорта семян льна-кудряша в натуральном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., тн.
График 17. Динамика цен на импорт семян льна-кудряша в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл./тн.
График 18. Динамика импорта льняного масла в стоимостном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл.
График 19. Динамика импорта льняного масла в натуральном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., тн.
График 20. Динамика цен на импорт льняного масла в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл./тн.
График 21. Динамика экспорта семян льна в стоимостном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл.
График 22. Динамика экспорта семян льна в натуральном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., тн.
График 23. Динамика цен на экспорт семян льна в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл./тн.
График 24. Динамика экспорта семян льна-кудряша в стоимостном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл.
График 25. Динамика экспорта семян льна-кудряша в натуральном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., тн.
График 26. Динамика цен на экспорт семян льна-кудряша в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл./тн.
График 27. Динамика экспорта льняного масла в стоимостном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл.
График 28. Динамика экспорта льняного масла в натуральном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., тн.
График 29. Динамика цен на экспорт льняного масла в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл./тн.
График 30. Динамика посевных площадей сои в РФ, 2016-2020, тыс. га.
График 31. Динамика валовых сборов сои в хозяйствах всех категорий, РФ, 2015-2020, тыс. ц.
График 32. Динамика урожайности сои в РФ, 2016 – 2020 гг., ц/га.
График 33. Динамика импорта соевых бобов в стоимостном выражении, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл.
График 34. Динамика импорта соевых бобов в натуральном выражении, 2015 – сентябрь 2021 гг., тн.
График 35. Динамика экспорта соевых бобов в стоимостном выражении, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл.
График 36. Динамика экспорта соевых бобов в натуральном выражении, 2015 – сентябрь 2021 гг., тн.
График 37. Динамика средних цен производителей соевых бобов по РФ, 2018 - 2021 гг., руб./тонна.
График 38. Календарный план финансирования проекта.
График 39. План покупки сельхозтехники, ед.
График 40. План ввода пашни в оборот (га).
График 41. План по урожайности, тн.
График 42. План поступления выручки (руб.).
График 43. План текущих затрат (руб.).
График 44. План прямых затрат (руб.).
График 45. Рентабельность по чистой прибыли.
График 46. Выручка, затраты, прибыль (руб.).
График 47. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 48. Финансовые результаты (руб.).
График 49. Выручка и чистая прибыль (руб.).
График 50. EBITDA и чистая прибыль (руб.).
График 51. Получение и погашение долга (руб.).
График 52. Обслуживание долга (руб.).
График 53. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 54. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 55. Остаток ДС у предприятия нарастающим итогом (руб.).
График 56. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 57. Расчет точки безубыточности.
Список диаграмм
Диаграмма 1. Структура выращивания культур (%).
Диаграмма 2. Структура инвестиций.
Диаграмма 3. Структура посевных площадей в РФ по видам льна, 2020 г.
Диаграмма 4. Региональная структура посевных площадей масличного льна в РФ, 2020 г., %
Диаграмма 5. Региональная структура валового сбора масличного льна в РФ, 2020 г, %.
Диаграмма 6. Ведущие страны импорта семян льна в РФ, в 2020 г.
Диаграмма 7. Ведущие страны импорта льняного масла в РФ, в 2020 г.
Диаграмма 8. Ведущие страны экспорта семян льна в РФ, в 2020 г.
Диаграмма 9. Ведущие страны экспорта семян льна-кудряша, 2015 – 2020 гг., %.
Диаграмма 10. Ведущие страны экспорта льняного масла в РФ, в 2020 г.
Диаграмма 11. Региональная структура посевных площадей сои в РФ, 2020 г., %
Диаграмма 12. Региональная структура валового сбора сои в РФ, 2020 г, %.
Диаграмма 13. Ведущие страны импорта соевых бобов в 2020 г. (доля по стоимости).
Диаграмма 14. Ведущие страны экспорта соевых бобов в 2020 г. (доля по стоимости).
Диаграмма 15. Структура налоговых отчислений.
Диаграмма 16. Структура текущих затрат, %.
Диаграмма 17. Структура прямых затрат (%).
Диаграмма 18. Структура затрат в 10 году реализации проекта, %.
Диаграмма 19. Структура инвестиций.
Список рисунков
Рисунок 1. Расчет количества семян на 1 га пашни.
Таблицы
Таблица 1. Урожайность и посевные площади.
Таблица 2. Ключевые показатели проекта.
Таблица 3. Структура и объем инвестиций (руб.).
Таблица 4. Показатели эффективности проекта.
Таблица 5. Посевные площади льна-кудряша по федеральным округам, 2016-2020 гг., тыс. га.
Таблица 6. Валовой сбор масличного льна по федеральным округам, 2015-2020 гг., тыс. ц.
Таблица 7. Урожайность масличного льна по федеральным округам, 2016-2020 гг., ц/га.
Таблица 8. Динамика импорта семян льна в стоимостном и натуральном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг.
Таблица 9. Цены на импорт семян льна в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл./тн.
Таблица 10. Структура импорта семян льна в РФ в стоимостном и натуральном выражении, 2020 г.
Таблица 11. Динамика импорта семян льна-кудряша в стоимостном и натуральном выражении, 2015 – 2020 гг.
Таблица 12. Цены на импорт семян льна-кудряша в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл./тн.
Таблица 13. Структура импорта семян льна-кудряша в стоимостном и натуральном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг.
Таблица 14. Динамика импорта льняного масла в стоимостном и натуральном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг.
Таблица 15. Цены на импорт льняного масла в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл./тн.
Таблица 16. Структура импорта льняного масла в РФ в стоимостном и натуральном выражении, 2020 г.
Таблица 17. Динамика экспорта семян льна в стоимостном и натуральном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг.
Таблица 18. Цены на экспорт семян льна в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл./тн.
Таблица 19. Структура экспорта семян льна в РФ в стоимостном и натуральном выражении, 2020 г.
Таблица 20. Динамика экспорта семян льна-кудряша в стоимостном и натуральном выражении, 2015 –2020 гг.
Таблица 21. Цены на экспорт семян льна-кудряша в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл./тн.
Таблица 22. Структура экспорта семян льна-кудряша в стоимостном и натуральном выражении в РФ, 2015 – 2020 гг.
Таблица 23. Динамика экспорта льняного масла в стоимостном и натуральном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг.
Таблица 24. Цены на экспорт льняного масла в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг., долл./тн.
Таблица 25. Структура экспорта льняного масла в РФ в стоимостном и натуральном выражении, 2020 г.
Таблица 26. Расчетные дозы калийных и фосфорных удобрений
Таблица 27. Сорта льна масличного в Госреестре селекционных достижений РФ.
Таблица 28. Регионы допуска по выращиванию сортов сои, внесенных в Госреестр.
Таблица 29. Посевные площади сои по федеральным округам, 2016-2020 гг., тыс. га.
Таблица 30. Валовой сбор сои по федеральным округам, 2015-2020 гг., тыс. ц.
Таблица 31. Урожайность сои по федеральным округам, 2016-2020 гг., ц/га.
Таблица 32. Динамика импорта соевых бобов в стоимостном и натуральном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг.
Таблица 33. Динамика экспорта соевых бобов в стоимостном и натуральном выражении в РФ, 2015 – сентябрь 2021 гг.
Таблица 34. Цены сельхозпроизводителей на бобы соевые по ФО, 2018-сент 2021 гг., руб./тонна.
Таблица 35. Средние цены реализации соевых бобов СХ производителями всех категорий по ФО РФ, 2018 – 2021 гг., руб./тонна.
Таблица 36. Примерные нормы высева семян сои по зонам РФ, тыс.шт./га.
Таблица 37. Сорта сои, включенные в Государственный реестр селекционных достижений, допущенных к использованию на территории РФ, 2020 г.
Таблица 38. Регионы допуска по выращиванию сортов сои, внесенных в Госреестр.
Таблица 39. Смета на сельхозтехнику.
Таблица 40. Максимальная загрузка зернохранилища.
Таблица 41. Календарный план финансирования проекта.
Таблица 42. План поступления субсидий помесячно.
Таблица 43. План поступления субсидий по годам.
Таблица 44. Налоговые отчисления по годам, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 45. Расчет производственной мощности предприятия.
Таблица 46. Плановые показатели проекта.
Таблица 47. План выращивания и поступления выручки, 2022-2031, т и руб.
Таблица 48. Параметры текущих затрат.
Таблица 49. Калькуляция текущих затрат, 2022-2031, руб.
Таблица 50. Параметры прямых затрат.
Таблица 51. Цены на посевной материал.
Таблица 52. Параметры расхода ГСМ.
Таблица 53. Параметры лизинга сельхозтехники.
Таблица 54. Калькуляция прямых материальных затрат, 2022-2031, руб.
Таблица 55. Финансовый анализ проекта.
Таблица 56. Персонал и фонд оплаты труда.
Таблица 57. План привлечения персонала и фонд оплаты труда.
Таблица 58. Структура и объем инвестиций (руб.).
Таблица 59. План прибылей и убытков, 2022-2031, руб.
Таблица 60. Показатели ОПУ.
Таблица 61. План движения денежных средств, 2022-2031, руб.
Таблица 62. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций.
Таблица 63. План привлечения и возврата заемных средств.
Таблица 64. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 65. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 66. Расчет безубыточного объема продаж. | | Способ предоставления | Электронный вид |
Постоянный адрес материала - Готовый бизнес-план по выращиванию льна масличного и сои (с фин. расчетами) |