| Название отчета | Готовый бизнес-план по выращиванию голубики (с фин. расчетами) | | Код исследования | 13498 | | Тип работы | Бизнес план | | Регион | Россия | | Отрасль | Сельское хозяйство(С/Х) | | Дата выхода отчета | 29.09.2021 | | Количество страниц | 161 | | Язык отчета | Русский | | Стоимость | 34000 Российский рубль | | Краткое описание отчета | Наименование проекта
«Создание специализированного фермерского яговодческого хозяйства по выращиванию голубики».
Валюта расчетов
росс. руб.
Место реализации проекта
ЦФО / Московская область.
Период планирования
10 лет – 120 месяцев (2022-2031 гг.).
Цель бизнес-плана
Расчет экономических, производственных и маркетинговых параметров хозяйства по выращиванию голубики для подтверждения его экономической эффективности и привлечения заемного финансирования.
Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию фермерского хозяйства и является техническим заданием для разработки проектной документации и дальнейшей проработки с учетом требований кредитора, органов власти, партнеров, поставщиков.
Тип проекта
Специализированное фермерское яговодческое хозяйство по выращиванию голубики на основе известных технологий для локального рынка.
Отрасль экономики
Сельское хозяйство.
Сведения о земельном участке
*** га в долгосрочной аренде.
Инициатор проекта
ООО «Ягодка».
Урожайность
*** т / га / год
Сорта ягоды (голубики)
1. Earliblue ***%
2. Stanley ***%
3. Northland ***%
4. Blucropp *** %
5. Herbert ***%
6. Darrou ***%
Анализ рынка
Российский рынок ягод характеризуется как дефицитный. Согласно данным Минсельхоза, показатель по самообеспеченности РФ в 2019 году плодами и ягодами оценивался в 38,7%, при пороговом значении по уровню самообеспеченности фруктами и ягодами в 60%.
По данным Росстата, в 2020 году площади под ягодными культурами составили – *** тыс. га.
Валовой сбор ягодных культур в 2020 году составил *** тыс. тонн. В промышленном секторе в 2020 году было произведено *** тыс. тонн ягод, при урожайности *** ц/га.
Одним из наиболее перспективных направлений в ягодном бизнесе считается голубичный сегмент. Аналитические отчеты показывают, что он из года в год прирастает значительными темпами. С 2015 по 2020 гг. потребление голубики увеличилось почти в 3,5 раза.
В России в 2019 году было произведено *** тонн голубики.
Средняя урожайность голубики в РФ в 2019 году составила *** тн/га.
За последние пять лет импорт голубики и клюквы в натуральном выражении увеличился в 5,7 раз.
Средняя розничная стоимость свежей голубики *** рублей за килограмм.
Продвижение услуг
Продвижение продукции планируется на локальном рынке по следующим каналам:
1. ***,
2. ***,
3. ***.
Стратегия развития
При выполнении плановых показателей по проекту предусматривается увеличение площадей ягодников, создание собственного автопарка для транспортировки готовой продукции, реинвестирование средств в развитие собственной упаковки и переработки продукции.
Производственная мощность проекта
По проекту планируется создание с нуля фермерского хозяйства по выращиванию ягоды (голубики) для последующей ее реализации через сетевой продуктовый ритейл.
Для этого планируется покупка земельного участка общей площадью *** га по ставке *** руб. / га.
Таблица 1. Структура площадей хозяйства.
Объекты
га
Ягодники (*** полей по *** га)
***
Питомник
***
Производственные постройки
***
Хоз. двор
***
Жилищно-бытовые объекты
***
Итого площадей:
***
Таблица 2. Параметры выращивания голубики.
Параметры производства
Значения
Площадь ягодников, га
***
Цена реализации, руб. / т
***
Урожайность хозяйства, т / г мах
***
Выручка, руб. / год мах
***
Себестоимость продукции, руб. / т
***
Средняя наценка, %
***%
Плановый объем производства – *** тонн ягоды в год.
Отпуская оптовая цена – *** руб. / т.
Потребность проекта в инвестициях
Для реализации проекта планируется инвестировать 53 578 000 руб. по рекомендуемой схеме:
*** руб. (***% инвестиций) – инвестируются за счет собственных средств в ***-м месяце от начала проекта, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц;
*** руб. (***% инвестиций) – инвестируются за счет собственных средств в *** месяце от начала проекта, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц.
После возврата инвестиций чистая прибыль распределяется между инвестором за предоставление инвестиций и командой проекта в соответствующих долях.
Итого срок окупаемости проекта (возврата инвестиций) – *** года (*** месяца).
Календарный план реализации проекта:
инвестиционная стадия: *** г. – *** г.,
СМР, монтаж: *** г. – *** г.;
начало посадки: *** г.,
сбор урожая по годам,
выход на проектную мощность: с ***-го года от начала реализации проекта,
выход на самоокупаемость: с *** г. (***% урожайности),
возврат вложенных средств: с *** г. по *** г.
Налогообложение проекта
Принятой в данном бизнес-плане системой налогообложения является Общая система налогообложения (ОСН), по которой действуют следующие виды и ставки налогов:
в расчетах автоматически учитываются по ставке 20%: начисленный НДС, НДС к зачёту, НДС к уплате; НДС по выручке – 10% для схтп;
налог на прибыль: 20% от полученной прибыли;
налог на имущество: 2,2% от стоимости имущества на балансе;
страховые взносы: 30,2% от фонда оплаты труда.
Итого налоговые отчисления: в среднем по *** руб. / год после выхода на проектную мощность.
Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).
Персонал хозяйства
Численность необходимого персонала: *** человек, в том числе **сезонных работника (с апреля по сентябрь).
Среднесписочная зарплата: *** руб. / чел. / месяц (с учетом низкой загрузки в зимний период), сезонных рабочих – *** руб. / чел. / месяц.
Доля ФОТ в выручке на 10 год: ***% от выручки.
Точка безубыточности
Точка безубыточности (работа с нулевой прибылью) соответствует точке пересечения графиков выручки и полных затрат и составляет ***% от плановой загрузки предприятия.
По выручке: *** руб. / год.
По объему: *** тонны готовой продукции (голубики) / год.
Превышение точки безубыточности дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.
Чистая прибыль
Чистая прибыль после возврата инвестиций: *** руб. / год.
Рентабельность по чистой прибыли: ***%.
Риски
Вероятность риска по проекту оценивается как «низкая» и относится к превышению стоимости создания хозяйства; к снижению отпускных цен на голубику; к невыполнению плана по урожайности; к росту закупочных цен на посадочный материал, пестициды и минеральные удобрения; к повышению затрат на ГСМ.
Риски компенсируются возможностью льготного кредитования и высоким ростом цен на голубику.
Финансово-экономическая модель по выращиванию голубики
Фин. модель бизнес-плана разработана ЭКЦ в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:
исходные показатели проекта
структура инвестиций (CAPEX)
условия финансирования
календарный план
поступления (план выручки в натуральном и стоимостном выражении)
текущие и прямые затраты предприятия (OPEX)
фонд оплаты труда
налоги
план движения денежных средств (cash flow)
план прибылей и убытков (P&L)
кредиты и проценты (для кредитных проектов)
расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта
анализ чувствительности NPV (по 5 ключевым параметрам проекта)
точка безубыточности
финансовый анализ
резюме проекта (ключевые показатели)
Фин. модель предоставляет возможность самостоятельного пересчета под свой проект. | | Подробное оглавление | 1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 5
2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР ОТРАСЛИ 19
2.1. Инфляция и ВВП России, 2003-2022 гг. 19
2.2. Описание продукции 20
2.3. Анализ рынка ягод в РФ 27
2.3.1. Площади ягодных культур 28
2.3.2. Валовые сборы ягодных культур 33
2.3.3. Урожайность ягодных культур 39
2.4. Рынок голубики в РФ 43
2.4.1. Валовой сбор голубики 43
2.4.2. Урожайность голубики 44
2.4.3. Импорт голубики 45
2.4.4. Экспорт голубики 52
2.4.5. Потребление и цены на голубику 58
3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 60
3.1. Технология выращивания 60
3.2. Стратегия реализации хозяйства по выращиванию голубики 65
3.3. Площади хозяйства 65
3.4. Мелиоративные сооружения 66
3.5. Землеустройство 67
3.6. Сорта голубики 67
3.7. Урожайность голубики 67
3.8. План урожайности голубики и выручки хозяйства 69
3.9. План текущих затрат по проекту 75
3.10. План прямых затрат по проекту 83
3.11. Финансовый анализ проекта 91
4. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА 94
4.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда 94
5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 98
5.1. Структура и объем необходимых инвестиций 98
5.2. Календарный план финансирования и реализации проекта 100
5.3. Рекомендуемые параметры привлечения финансирования 103
6. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ 104
6.1. Точка безубыточности 104
6.2. Анализ чувствительности NPV 107
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА 110
7.1. Основные предположения к расчетам 110
7.2. План движения денежных средств (cash flow) 112
7.3. План прибылей и убытков (ОПУ) 124
7.4. Налогообложение 139
7.5. План расчетов с займодателем 145
7.6. Прогноз доходов владельца проекта 151
8. О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА | | Приложения | Список графиков
График 1. План урожайности голубики, т.
График 2. План поступления выручки, руб.
График 3. План текущих затрат (руб.).
График 4. План прямых затрат (руб.).
График 5. Привлечение и возврат долга (руб.).
График 6. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 7. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 8. Динамика инфляции и ВВП России, 2003-2022, %.
График 9. Изменение площадей под ягодниками в РФ, 2014-2020, тыс. га.
График 10. Динамика валового сбора ягодных культур в РФ, 2014-2020, тыс. центнеров.
График 11. Динамика валовых сборов ягодных культур в промышленном секторе, РФ, 2017-2020, тыс. центнеров.
График 12. Динамика урожайности ягодных культур в РФ, 2014-2020, ц/га.
График 13. Динамика урожайности ягодных культур в РФ по категориям хозяйств, 2014 - 2020, ц/га.
График 14. Динамика валового сбора голубики в РФ, 2014-2019, тн.
График 15. Динамика урожайности голубики в РФ, 2014-2019, тн/га.
График 16. Динамика импорта голубики в РФ в стоимостном выражении, 2015 – июль 2021 гг., млн. долл.
График 17. Динамика импорта голубики в РФ в натуральном выражении, 2015 – июль 2021 гг., тыс. тонн.
График 18. Помесячная динамика импорта голубики в РФ в стоимостном выражении, 2015 – июль 2021 гг., долл.
График 19. Помесячная динамика импорта голубики в РФ в натуральном выражении, 2015 - июль 2021 гг., тонн.
График 20. Динамика экспорта голубики в РФ в стоимостном выражении, 2015 – июль 2021 гг., тыс. долл.
График 21. Динамика импорта голубики из РФ в натуральном выражении, 2015 – июль 2021 гг., тыс. тонн.
График 22. Помесячная динамика экспорта голубики из РФ в стоимостном выражении, 2015 – июль 2021 гг., долл.
График 23. Помесячная динамика экспорта голубики из РФ в натуральном выражении, 2015 - июль 2021 гг., тонн.
График 24. Динамика средних цен на голубику свежую в магазинах Москвы, январь-сентябрь 2021 г., руб./кг.
График 25. Потребление голубики в РФ, 2015-2020, тыс. тонн.
График 26. План выращивания голубики, т / год.
График 27. План урожайности голубики, т.
График 28. План поступления выручки, руб.
График 29. План текущих затрат (руб.).
График 30. План прямых затрат (руб.).
График 31. План ежемесячных затрат (руб.).
График 32. Доля ФОТ в выручке (%).
График 33. План освоения финансирования.
График 34. Расчет точки безубыточности.
График 35. Безубыточный объем продаж (руб. и тонн).
График 36. Анализ чувствительности NPV.
График 37. Рентабельность по чистой прибыли, %.
График 38. Выручка, затраты, прибыль.
График 39. Динамика чистой прибыли.
График 40. Финансовые результаты (руб.).
График 41. Налоговая нагрузка (%).
График 42. Привлечение и возврат долга (руб.).
График 43. Обслуживание долга.
График 44. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 45. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 46. Остаток ДС у предприятия нарастающим итогом (руб.).
Список диаграмм
Диаграмма 1. Структура площадей ягодников по категориям хозяйств в РФ, 2020, %.
Диаграмма 2. Распределение площадей под ягодниками по регионам РФ, 2020, %.
Диаграмма 3. Структура валовых сборов ягодных культур по категориям хозяйств, РФ, 2020, %.
Диаграмма 4. Структура валового сбора ягодных культур по регионам РФ, 2020, %.
Диаграмма 5. Распределение импорта голубики в РФ в стоимостном выражении по странам, 2020, %.
Диаграмма 6. Распределение экспорта голубики из РФ в стоимостном выражении по странам, 2020, %.
Диаграмма 7. Структура площадей хозяйства.
Диаграмма 8. Структура текущих затрат.
Диаграмма 9. Структура прямых затрат (%).
Диаграмма 10. Структура затрат в 10 году реализации проекта.
Диаграмма 11. Структура инвестиций.
Диаграмма 12. Структура налоговых отчислений.
Таблицы
Таблица 1. Структура площадей хозяйства.
Таблица 2. Параметры выращивания голубики.
Таблица 3. Структура и объем инвестиций.
Таблица 4. Показатели эффективности проекта.
Таблица 5. Сорта высокорослой голубики, допущенные к использованию в РФ.
Таблица 6. Распределение площадей под ягодными культурами по категориям хозяйств, 2014-2020, тыс. га.
Таблица 7. Площади под ягодниками по регионам РФ, 2020, тыс. га.
Таблица 8. Валовой сбор ягодных культур по категориям хозяйств в РФ, 2017-2020, тыс. центнеров.
Таблица 9. Динамика валового сбора ягодных культур по федеральным округам РФ, 2014-2020, тыс. центнеров.
Таблица 10. Валовой сбор ягодных культур по регионам РФ, 2020, тыс. центнеров.
Таблица 11. Валовой сбор ягодных культур по регионам РФ в промышленном секторе, 2020, тыс. ц.
Таблица 12. Урожайность ягодных культур в регионах РФ, 2017-2020, ц/га.
Таблица 13. Импорт голубики в РФ в стоимостном выражении, 2015-июль 2021 гг., долл.
Таблица 14. Импорт голубики в РФ в натуральном выражении, 2015-июль 2021 гг., тонн.
Таблица 15. Сезонность импорта голубики.
Таблица 16. Динамика средних цен импорта голубики и клюквы.
Таблица 17. Импорт голубики в РФ по странам в 2020 году.
Таблица 18. Поставка импортной голубики в регионы РФ в 2020 году.
Таблица 19. Экспорт голубики из РФ в стоимостном выражении, 2015-июль 2021 гг., долл.
Таблица 20. Экспорт голубики из РФ в натуральном выражении, 2015-июль 2021 гг., тонн.
Таблица 21. Сезонность экспорта голубики.
Таблица 22. Динамика средних цен импорта голубики и клюквы.
Таблица 23. Экспорт голубики из РФ по странам в 2020 году.
Таблица 24. Структура вывоза голубики по регионам РФ в 2020 году.
Таблица 25. Средние цены на голубику свежую в магазинах Москвы по состоянию на сентябрь 2021 г.
Таблица 26. Сроки посадки голубики в зависимости от региона.
Таблица 27. Ориентировочные дозы азота (N) для плантаций голубики в зависимости от содержания органического вещества в почве.
Таблица 28. Содержание макроэлементов в листьях голубики и рекомендованные дозы удобрений.
Таблица 29. Содержание фосфора (P), калия (К) и магния (Mg) в почве и дозы удобрений, применяемые под закладку плантаций голубики (Садовский и др., 1990).
Таблица 30. Структура площадей хозяйства.
Таблица 31. Динамика отдачи урожая помесячно, т.
Таблица 32. План выращивания ягод по годам, 2022-2031, т.
Таблица 33. План получения урожая и поступления выручки помесячно, 2022-2031 гг., руб. и т.
Таблица 34. План получения урожая и поступления выручки по годам, 2022-2031 гг., руб. и т.
Таблица 35. Параметры текущих затрат.
Таблица 36. План текущих затрат помесячно, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 37. План текущих затрат по годам, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 38. Параметры прямых затрат.
Таблица 39. План прямых затрат помесячно, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 40. План прямых затрат по годам, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 41. Финансовый анализ за 10-й (типовой) год.
Таблица 42. Персонал и ФОТ.
Таблица 43. План оплаты труда помесячно.
Таблица 44. Структура и объем инвестиций.
Таблица 45. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 46. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций.
Таблица 47. Расчет точки безубыточности.
Таблица 48. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 49. План движения денежных средств помесячно, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 50. План движения денежных средств по годам, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 51. План прибылей и убытков помесячно, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 52. План прибылей и убытков по годам, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 53. Ключевые показатели ОПУ.
Таблица 54. Налогообложение помесячно, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 55. Налогообложение по годам, 2022-2031 гг., руб.
Таблица 56. План расчетов с займодателем помесячно.
Таблица 57. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 58. NPV проекта и недисконтированный денежный поток, 2022-2031 гг., руб. | | Способ предоставления | Электронный вид |
Постоянный адрес материала - Готовый бизнес-план по выращиванию голубики (с фин. расчетами) |