| Название отчета | Бизнес-план спиртзавода (с фин. расчетами) | | Код исследования | 12622 | | Тип работы | Бизнес план | | Регион | Россия | | Отрасль | Недвижимость | | Дата выхода отчета | 12.07.2022 | | Количество страниц | 153 | | Язык отчета | Русский | | Стоимость | 5990000 Российский рубль | | Краткое описание отчета | Готовый бизнес-план строительства спиртзавода (с фин.расчетами) разработан на основе среднерыночных данных и показывает, при каких реалистичных условиях бизнес может быть успешным.
Активная финансово-экономическая модель бизнес-плана спиртзавода разработана по авторской методике ЭКЦ с учетом международных рекомендаций UNIDO требований российских банков специально для проектирования и строительства предприятий по производству спирта.
Фин.модель содержит исчерпывающие возможности для финансового моделирования под требования инвесторов, банков, органов власти.
Готовый бизнес-спиртзавода разработан на основе нескольких заказных бизнес-планов и в тесном сотрудничестве с проектными организациями заказчиков.
Концепция проекта
По проекту планируется строительство спиртзавода по производству спирта этилового ректификованного «Альфа», субпродукты – сивушное масло и ГФЭС.
Таблица 1. Производственные параметры проекта.
Параметры
дал. / месяц
дал. / год
Отпускная цена, руб. / дал.
Спирт этиловый ректификованный «Альфа»
Сивушное масло
ГФЭС
Итого:
*** тыс.
*** тыс.
Таблица 2. Справочные показатели проекта.
Показатели
Значения
Средняя выручка, руб. / месяц
Средняя выручка, руб. / год
Полная себестоимость производства, руб. / дал.
Средняя отпускная цена, руб. / дал.
Наценка, %
* При условии 100%-ной загрузки предприятия в течение года.
Потребность проекта в инвестициях
Для реализации проекта требуется инвестировать *** млн. руб., в том числе *** млн. руб. нормируемых оборотных средств, необходимых для оплаты операционных затрат, зарплат персонала и налогов на период, пока выручки нет или ее недостаточно (до выхода на самоокупаемость).
Привлечение финансирования планируется двумя траншами:
*** млн. руб. (***% инвестиций), инвестируется за счет собственных средств в ***-м месяце, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц;
*** млн. руб. (***% инвестиций), инвестируется за счет банковского кредита по ставке ***% годовых в ***-м месяце, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц включительно.
Кредит не капитализируется. Процентов по кредиту будет начислено в размере *** млн. руб.
Таким образом, полный срок использования заемных средств – *** года (*** месяцев), далее вся чистая прибыль направляется на доплаты персоналу (премии, больничные, отпускные) и выплаты владельцу проекта.
Точка безубыточности
Точка безубыточности (работа с нулевой прибылью) по проекту соответствует ***% (*** млн. руб. в месяц) от плановой выручки. Это сравнительно низкий показатель безубыточности, связанный со значительной производственной мощностью предприятия и прямой зависимостью прямых затрат предприятия от его фактической загрузки.
Ключевые показатели проекта:
номинальная производственная мощность: *** тыс. дал / месяц;
среднемесячная выручка: *** млн. руб. / месяц;
среднегодовая выручка: *** млн. руб. / год;
суммарная выручка за прогнозный период (10 лет): *** млрд. руб.;
рентабельность по прибыли (см. лист «ОПУ»): ***%;
доход владельца проекта за прогнозный период: *** млрд. руб. (*** млн. руб. в среднем за год; без учета налога на дивиденды 13%) после возврата инвестиций и погашения кредита;
численность персонала: *** человек с ФОТ *** млн. руб. / месяц (без учета соцстраха – 30,0% и НДФЛ – 13,0%) при средней з/п *** тыс. руб. / чел. / месяц;
продолжительность инвестиционной стадии: *** месяцев;
планируемая первая загрузка предприятия: ***-й месяц (*** 202* г.);
система налогообложения: ОСНО по ставке НДС 20%;
доля налогов в выручке: ***% (оптимизация не планируется при <20%).
Маркетинговый обзор отрасли
Розничные продажи алкогольной продукции по итогам 2021 года составили *** млн. дал. Центральный ФО выступил лидером по продажам алкогольной продукции. Оптовые продажи алкоголя за год увеличились на ***% и составили *** млн. дал. в натуральном выражении. Отгрузка алкогольной продукции в 2021 году увеличилась до *** млн. дал.
Объем производства этилового спирта в России в 2021 году составил *** млн. дал, что на ***% меньше, чем в 2020 году. Наибольший рост заметен в объемах производства спирта этилового ректификованного. В структуре производства спирта ***% общего объема производства в натуральном выражении занимает спирт этиловый из пищевого сырья.
Центральный федеральный округ лидирует по производству этилового спирта, на него приходится ***% общего объема. Тульская область занимает большую долю объемов производства этилового спирта в ЦФО – ***%.
В 2021 году выручка от производства пищевого спирта составила *** млрд. руб. Прибыль от производства пищевого спирта в России составила *** млрд. руб., что составляет ***% от общей выручки производства. Прибыль от производства пищевого спирта по сравнению с 2020 годом сократилась на ***%, в то время как выручка от производства увеличилась.
Рентабельность производства пищевого спирта в РФ в 2021 году составила ***%.
Средняя цена производителей на спирт этиловый из пищевого сырья с 2017 по 2021 выросла на *** рубля и составила *** руб. Средняя цена на зерно для производства спирта составила *** тыс. руб./тонна.
В году было отгружено *** млн. дал. этилового спирта, что на ***% меньше, чем в 2020 году. Лидером по объемам отгрузки спирта этилового являлась Республика Северная Осетия-Алания (*** млн. дал.), на втором месте – Тульская область (*** млн. дал.).
Лидеры-производители пищевого спирта: ООО «Миранда», выручка которой в 2021 году составила *** млрд. руб., АО «Амбер Талвис» с выручкой *** млрд. руб. и ООО «Зернопродукт», выручка составила *** млрд. руб.
К 2025 году объем производства спирта может увеличиться до *** млн. дал., выручка может достигнуть *** млрд. руб. Цена производителей за декалитр этилового спирта к 2025 году может составить *** рублей. | | Подробное оглавление | 1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
2. ТРЕБОВАНИЯ К ОРГАНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВА СПИРТА
3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР РЫНКА
3.1. Ключевые макроэкономические показатели
3.2. Рынок этиловых спиртов в РФ
3.2.1. Структура и объем производства
3.2.2. География производства
3.2.3. Цены производителей
3.2.4. Объем отгрузки
3.2.5. Выручка от производства пищевого спирта
3.2.6. Импорт и экспорт
3.3. Обзор участников рынка
3.3.1. АО «РОССПИРТПРОМ»
3.3.2. Гатчинский спиртовой завод
3.3.3. ООО «Зернопродукт»
3.4. Проблемы и развитие спиртовой промышленности
4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
4.1. Технология производства спирта и субпродуктов
4.2. Технология переработки зерна
4.3. Земельный участок и площади спиртзавод
4.4. Оборудование спиртзавода «Этанол-Ком»
4.5. Структура выхода спирта и субпродуктов
4.6. Параметры продаж
4.7. План производства спирта и субпродуктов
4.8. План выручки спиртзавода
4.9. Параметры текущих затрат по проекту
4.10. План текущих затрат
4.11. Расчет затрат на переработку сырья (пшеницы)
4.12. Параметры прямых затрат
4.13. План прямых затрат
4.14. Требования к экологической безопасности спиртзаводов
4.14.1. Общие требования
4.14.2. Требования к исходному сырью и компонентам
4.14.3. Требования к конечному продукту
4.14.4. Требования к производству
4.14.5. Требования к упаковке
4.14.6. Требования к информированию сотрудников и потребителей о применении экомаркировки «Листок жизни»
5. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА
5.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда
6. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
6.1. Структура и объем необходимых инвестиций
6.2. Календарный план финансирования и реализации проекта
6.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций
7. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ
7.1. Качественный анализ рисков
7.2. Точка безубыточности
7.3. Анализ чувствительности NPV
8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА
8.1. Основные предположения к расчетам
8.2. План движения денежных средств (cash flow)
8.3. План прибылей и убытков (ОПУ)
8.4. Налогообложение
8.5. Прогноз доходов инвестора
8.6. Прогноз доходов владельца проекта
9. О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА | | Приложения | Список графиков
График 1. План выручки (руб.)
График 2. План производства продукции (л).
График 3. План текущих затрат (руб.)
График 4. План прямых затрат (руб.)
График 5. Динамика финансовых результатов (руб.)
График 6. Динамика чистой прибыли (руб.)
График 7. План привлечения и возврата долга (руб.)
График 8. План обслуживания долга (руб.)
График 9. Динамика NPV проекта и недисконтированного денежного потока (руб.)
График 10. Динамика остатка денежных средств у предприятия нарастающим итогом (руб.)
График 11. Динамика инфляции и ВВП России, %, 2003-2022 гг.
График 12. Динамика производства спирта этилового в РФ, 2017 – сентябрь 2020 гг., тыс. дал.
График 13. Динамика средних цен на этиловый спирт из пищевого сырья в РФ, 2017 – сентябрь 2020 гг., руб. / дал.
График 14. Динамика отгрузки этилового спирта по РФ, 2017 – август 2020 гг., тыс. дал.
График 15. Динамика выручки производителей пищевого спирта в РФ, 2017 - июнь 2020 гг., тыс. руб.
График 16. Динамика импорта спирта этилового в РФ в стоимостном и натуральном выражении, 2017 - август 2020 гг.
График 17. Динамика цен на импортный этиловый спирт, 2016 – 2019 гг., долл./кг.
График 18. Динамика экспорта спирта этилового из РФ в стоимостном и натуральном выражении, 2017 - июнь 2020 гг.
График 19. Динамика средних цен на экспортируемый этиловый спирт из РФ, 2016 – 2019 гг., долл./л.
График 20. Динамика выручки ООО "Зернопродукт", 2014 - 2018 гг., тыс. руб.
График 21. План производства продукции, л.
График 22. План поступления выручки (руб.).
График 23. Текущие затраты, руб.
График 24. Прямые затраты спиртзавода, руб.
График 25. Расчет точки безубыточности.
График 26. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 27. Выручка и чистая прибыль, руб.
График 28. EBITDA и чистая прибыль, руб.
График 29. Рентабельность, 2021-2030 гг., %.
График 30. Выручка, затраты, прибыль.
График 31. Динамика чистой прибыли.
График 32. Финансовые результаты.
График 33. Налоговая нагрузка.
График 34. Получение и погашение долга.
График 35. Обслуживание долга.
График 36. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 37. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 38. Остаток ДС у предприятия нарастающим итогом, руб.
Список диаграмм
Диаграмма 1. Структура производства этилового спирта по видам, 2019, %.
Диаграмма 2. Структура производства этилового спирта по ФО, 2019, %.
Диаграмма 3. Структура выхода продукции, тн.
Диаграмма 4. Структура выручки предприятия.
Диаграмма 5. Структура текущих затрат.
Диаграмма 6. Структура прямых затрат (%).
Диаграмма 7. Структура первоначальных инвестиций.
Диаграмма 8. Структура налоговых отчислений.
Диаграмма 9. Структура затрат в 10-м году реализации проекта, %.
Список рисунков
Рисунок 1. Технологическая схема по производству спирта.
Таблицы
Таблица 1. Производственные параметры проекта.
Таблица 2. Справочные показатели проекта.
Таблица 3. Показатели эффективности проекта.
Таблица 4. Основные параметры прогноза социально-экономического развития РФ на 2021-2023 годы*.
Таблица 5. Макропрогноз ЦБ на 2020 – 2022 гг.
Таблица 6. Органолептические показатели этанола (ГОСТ 5962-2013).
Таблица 7. Объем производства спирта этилового в натуральном выражении в РФ, 2017 – август 2020 гг., тыс. дал.
Таблица 8. Производство этилового спирта по федеральным округам по видам, 2017- сентябрь 2020 гг., тыс. дал.
Таблица 9. Производство этилового спирта по регионам РФ, 2019, тыс. дал.
Таблица 10. Средние цены производителей на спирт этиловый из пищевого сырья, 2017 – сентябрь 2020 гг., руб. / дал.
Таблица 11. Объем отгрузки спирта этилового по РФ, 2017 – август 2020 гг., тыс. дал.
Таблица 12. Отгружено этилового спирта по регионам РФ, 2017 – август 2020 гг., тыс. дал
Таблица 13. Выручка от производства пищевого спирта, 2017 - июнь 2020 гг., тыс. руб.
Таблица 14. Импорт спирта этилового в РФ в стоимостном и натуральном выражении, 2017- август 2020 гг.
Таблица 15. Импорт этилового спирта по основным странам-поставщикам в 2019 году.
Таблица 16. Товарная структура импорта спирта этилового в 2019 году.
Таблица 17. Экспорт спирта этилового из РФ в стоимостном и натуральном выражении, 2017- август 2020 гг.
Таблица 18. Экспортировано этилового спирта из РФ по странам в 2019 году.
Таблица 19. Рейтинг компаний производителей пищевого спирта по выручке в 2019 году.
Таблица 20. Производственная мощность предприятия (по сырью).
Таблица 21. Параметры поступлений.
Таблица 22. Отпускные цены на готовую продукцию.
Таблица 23. План производства помесячно на первые 5 лет планирования, л.
Таблица 24. План производства по годам, 2021-2030, л.
Таблица 25. План выручки помесячно на первые 5 лет планирования, руб.
Таблица 26. План выручки по годам, 2021-2030, руб.
Таблица 27. Параметры текущих затрат предприятия.
Таблица 28. План текущих затрат помесячно на первые 5 лет планирования, руб.
Таблица 29. План текущих затрат по годам, 2021-2030 гг.
Таблица 30. Расчет затрат на переработку.
Таблица 31. Параметры прямых затрат.
Таблица 32. План прямых затрат помесячно на первые 5 лет планирования, 2021-2030 гг., руб.
Таблица 33. План прямых затрат по годам, 2021-2030 гг., руб.
Таблица 34. Персонал предприятия и ФОТ.
Таблица 35. План привлечения и оплаты труда персонала за первые 5 лет планирования.
Таблица 36. План привлечения и оплаты труда персонала по годам, 2021-2030 гг., руб.
Таблица 37. Структура и объем инвестиционных затрат.
Таблица 38. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 39. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций.
Таблица 40. Расчет точки безубыточности.
Таблица 41. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 42. План движения денежных средств по годам, 2021-2030, руб.
Таблица 43. План прибылей и убытков по годам, 2021-2030, руб.
Таблица 44. Налогообложение на период планирования помесячно.
Таблица 45. Налогообложение на период планирования по годам.
Таблица 46. План получения и возврата финансирования.
Таблица 47. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 48. Расчет NPV проекта.
Таблица 49. Финансовый анализ проекта (10-й год). | | Способ предоставления | Электронный вид |
Постоянный адрес материала - Бизнес-план спиртзавода (с фин. расчетами) |