| Название отчета | Готовый бизнес-план по выращиванию клубники (с фин. расчетами) | | Код исследования | 10026 | | Тип работы | Бизнес план | | Регион | Россия | | Отрасль | Сельское хозяйство(С/Х) | | Дата выхода отчета | 16.12.2021 | | Количество страниц | 141 | | Язык отчета | Русский | | Стоимость | 39000 Российский рубль | | Краткое описание отчета | Расчет экономических, производственных и маркетинговых параметров хозяйства по выращиванию голубики для подтверждения его экономической эффективности и привлечения заемного финансирования.
Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию фермерского хозяйства и является техническим заданием для разработки проектной документации и дальнейшей проработки с учетом требований кредитора, органов власти, партнеров, поставщиков.
Тип проекта
Проект реализуется «с нуля»: планируется строительство тепличного комплекса с инженерной инфраструктурой.
Отрасль экономики
Сельское хозяйство, тепличная отрасль.
Сведения о земельном участке
*** га в долгосрочной аренде.
Урожайность
*** т / га / год
Анализ рынка
По данным Росстата, в 2020 году площади под ягодными культурами составили – *** тыс. га. Основная доля площадей под ягодные культуры находится в личных хозяйствах населения – 85% всех площадей.
Валовой сбор ягодных культур в 2020 году составил *** тыс. тонн. В промышленном секторе производство ягод в 2020 году составило *** тыс. тонн.
В 2020 году урожайность ягодных культур в хозяйствах всех категорий выросла на 1% составила *** ц/га.
За последние пять лет наблюдается тенденция к росту производства клубники, с 2014 года валовой сбор вырос на 10%.
По данным Минсельхоза России, в 2020 году валовой сбор товарной земляники садовой в ведущих сельхозорганизациях составил не менее *** тыс. т, что на 23,5% больше показателя 2019 года (6,8 тыс. т). При этом около 13% урожая выращено в защищенном грунте.
По данным ФАО, площади под выращивание клубники за последние три года увеличились почти на 30% и составили *** тыс. га.
Урожайность клубники в РФ достаточно стабильна на протяжении последних лет и составляет в среднем *** тн/га.
Общий стоимостной объем импорта клубники в 2020 году составил *** млн. $, что на 10% ниже показателя 2019 года. Снижение объемов импорта в первую очередь связан с приостановкой поставок из-за COVID-19. Импорт в основном осуществлялся из Турции.
Общий стоимостной объем экспорта клубники в 2020 году составил *** тыс. $, что на 34% выше показателя 2019 года. Основное направление экспорта – Украина.
Средняя стоимость клубники: *** рублей за килограмм, за упаковку в 250 гр: *** руб. К зиме цена может достигать *** руб. за упаковку в 250 гр.
Российский рынок ягод характеризуется как дефицитный. Выращенные в России плоды и ягоды далеко не полностью покрывают потребности населения. В 2020 году самообеспеченность РФ плодово-ягодной продукцией составила ***%, а к 2027 году должна увеличится до 60% согласно Доктрине продовольственной безопасности.
Минсельхоз ожидает, что по базовому сценарию производство плодов и ягод к 2025 году увеличится до *** млн тонн, при этом оптимистичный сценарий предусматривает достижение показателя в *** млн тонн.
Целесообразность и предполагаемые условия участия займодателя в проекте
Организационно-финансовая схема реализации проекта предусматривает инвестирование ***% средств инвестора и ***% кредитных средств по ставке ***% годовых.
Производственная мощность проекта
По проекту планируется создание с нуля фермерского хозяйства по выращиванию ягоды (клубники) для последующей ее реализации через сетевой продуктовый ритейл.
Для этого планируется покупка земельного участка общей площадью *** га по ставке *** руб. / га.
Таблица 1. Плановые параметры производства
Параметры производства
Значения
Тепличный комплекс, кв.м
***
Сервисная зона, кв.м
***
Защищенный грунт, кв.м
***
Урожайность хозяйства, кг/кв.м/год
***
Производственная мощность теплицы, кг/год
***
Выбраковка, %
***
Средняя отпускная цена, руб./кг
***
Суммарная выручка теплицы, руб./кг
***
План производства продукции за 10 лет, кг
***
Полная себестоимость продукции, руб./кг
***
Средняя отпускная цена, руб./кг
***
Средняя наценка, %
***%
Плановый объем производства – *** тонн ягоды в год.
Отпуская оптовая цена – *** руб. / т.
Потребность проекта в инвестициях
Для реализации проекта планируется инвестировать *** руб. по рекомендуемой схеме:
*** руб. (***% инвестиций) – инвестируются за счет собственных средств в ***-м месяце от начала проекта, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц;
***руб. (***%) за счет банковского кредита по ставке ***% годовых траншами с ***-го по ***-й месяц от начала проекта, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц, возврат тела кредита – с***-го по ***-й месяц включительно.
После возврата инвестиций чистая прибыль распределяется между инвестором за предоставление инвестиций и командой проекта в соответствующих долях.
Итого срок окупаемости проекта (возврата инвестиций) – *** года (*** месяца).
Календарный план реализации проекта:
начало проекта: январь 2022 г.,
проектирование и строительство: январь – декабрь *** г.,
запуск производства: январь *** г.,
сезонность выращивания: продукция не выращивается в июне, июле и августе;
выход на проектную мощность: апрель *** г.,
возврат инвестиций: с сентября *** г. по январь *** г.
Налогообложение проекта
Принятой в данном бизнес-плане системой налогообложения является Общая система налогообложения (ОСН), по которой действуют следующие виды и ставки налогов:
в расчетах автоматически учитываются по ставке 20%: начисленный НДС, НДС к зачёту, НДС к уплате; НДС по выручке – 10% для схтп;
налог на прибыль: 20% от полученной прибыли;
налог на имущество: 2,2% от стоимости имущества на балансе;
страховые взносы: 30,2% от фонда оплаты труда.
Итого налоговые отчисления: в среднем по *** руб. / год после выхода на проектную мощность.
Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).
Персонал хозяйства
Численность необходимого персонала: *** человек, в том числе **сезонных работника (с апреля по сентябрь).
Среднесписочная зарплата: *** руб. / чел. / месяц (с учетом низкой загрузки в зимний период), сезонных рабочих – *** руб. / чел. / месяц.
Доля ФОТ в выручке на 10 год: ***% от выручки.
Точка безубыточности
Точка безубыточности (работа с нулевой прибылью) соответствует точке пересечения графиков выручки и полных затрат и составляет ***% от плановой загрузки предприятия.
По выручке: *** руб. / год.
По объему: *** тонны готовой продукции (голубики) / год.
Превышение точки безубыточности дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.
Чистая прибыль
Чистая прибыль после возврата инвестиций: *** руб. / год.
Рентабельность по чистой прибыли: ***%.
Риски
Вероятность риска по проекту оценивается как «средняя» и относится к:
невыполнению плана по объему и качеству урожая клубники,
несоблюдению качества готовой продукции (процент брака и возврата),
превышению бюджета на строительство комплекса и приобретению технологического оборудования,
снижению потребления ягод защищенного грунта в России на фоне продолжения снижения среднедушевых доходов населения и других макроэкономических причин.
Финансово-экономическая модель по выращиванию клубники
Фин. модель бизнес-плана разработана ЭКЦ в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:
исходные показатели проекта
структура инвестиций (CAPEX)
условия финансирования
календарный план
поступления (план выручки в натуральном и стоимостном выражении)
текущие и прямые затраты предприятия (OPEX)
фонд оплаты труда
налоги
план движения денежных средств (cash flow)
план прибылей и убытков (P&L)
кредиты и проценты (для кредитных проектов)
расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта
анализ чувствительности NPV (по 5 ключевым параметрам проекта)
точка безубыточности
финансовый анализ
резюме проекта (ключевые показатели)
Фин. модель предоставляет возможность самостоятельного пересчета бизнес-плана под свой проект. | | Подробное оглавление | 1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 5
2. СУЩЕСТВО ПРОЕКТА СОЗДАНИЯ ТЕПЛИЧНОГО КОМПЛЕКСА 18
2.1. Месторасположение тепличного комплекса 18
2.2. Правовые аспекты 18
2.3. Описание продукции 18
2.4. Сорта клубники для закрытого грунта 19
2.5. Посадочный материал 21
2.6. Технологии выращивания клубники 22
3. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ 26
3.1. Ключевые макроэкономические показатели 26
3.2. Аграрный рынок России 2016 27
3.3. Оффшоры российских агрохолдингов 36
3.4. Состояние рынка защищенного грунта в России 37
3.5. Международный опыт 43
3.6. Крупнейшие тепличные хозяйства России 46
3.7. Российский плодово-ягодный рынок 48
3.8. Валовой сбор 49
3.9. Урожайность 52
3.10. Площади плодово-ягодных насаждений в России 54
3.11. Потребление фруктов и ягод в России 55
3.12. Рынок плодов ягодных культур 58
3.13. Площади ягодников 59
3.14. Валовой сбор и урожайность ягодных культур 62
3.15. Цены сельхозпроизводителей на плоды ягодных культур 65
3.16. Импорт и экспорт ягодных культур 65
3.17. Рынок клубники (земляники) свежей 66
3.18. Импорт клубники (земляники) свежей 67
3.19. Проекты по промышленному выращиванию клубники в закрытом грунте 69
3.20. Каналы сбыта продукции 70
3.21. Проблемы и перспективы развития в отрасли выращивания ягод 73
3.22. Рынок сырья, материалов и комплектующих 74
4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 76
4.1. Параметры производства 76
4.2. Себестоимость продукции 78
4.3. Цены и отдача урожая 79
4.4. Параметры доходов по проекту 81
4.5. Параметры текущих затрат по проекту 86
4.6. Параметры прямых затрат по проекту 91
4.7. Оборудование, конструкции и инженерно-технологические системы 97
5. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА 98
5.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда 98
6. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 101
6.1. Структура и объем необходимых инвестиций 101
6.2. Календарный план финансирования и реализации проекта 104
6.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций 105
7. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ 106
7.1. Качественный анализ рисков 106
7.2. Точка безубыточности 107
7.3. Анализ чувствительности NPV 109
8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА 112
8.1. Основные предположения к расчетам 112
8.2. План движения денежных средств (cash flow) 115
8.3. План прибылей и убытков (ОПУ) 117
8.4. Налогообложение 121
8.5. Финансовый анализ деятельности 126
8.6. Прогноз доходов собственника денежных средств 128
8.7. Прогноз доходов владельца проекта 137
9. О РАЗРАБОТЧИКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА | | Приложения | Список графиков
График 1. План производства продукции (кг).
График 2. Сезонная динамика цен на клубнику, руб. / кг.
График 3. План поступления выручки (руб.).
График 4. Текущие затраты (руб.).
График 5. Прямые затраты (руб.).
График 6. План привлечения и возврата заемных средств (руб.).
График 7. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 8. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 9. Изменение площадей под ягодниками в РФ, 2014-2020, тыс. га.
График 10. Динамика валового сбора ягодных культур в РФ, 2014-2020, тыс. ц.
График 11. Динамика валовых сборов ягодных культур в промышленном секторе, РФ, 2017-2020, тыс. центнеров.
График 12. Динамика урожайности ягодных культур в РФ, 2014-2020, ц/га.
График 13. Динамика урожайности ягодных культур в РФ по категориям хозяйств, 2014 - 2020, ц/га.
График 14. Реализовано плодово-ягодной продукции, выращенной хозяйствами всех категорий, РФ, 2017-2020, тыс. тонн.
График 15. Потребление фруктов и ягод населением РФ, 2013-2020, тыс. тонн.
График 16. Динамика потребления фруктов и ягод в РФ на душу населения, 2013-2020, кг.
График 17. Динамика валового сбора клубники в РФ, 2014-2019, тн.
График 18. Площади под выращивание клубники в РФ, 2014-2019, га.
График 19. Динамика урожайности клубники в РФ, 2014-2019, тн/га.
График 20. Динамика импорта клубники в РФ в стоимостном выражении, 2015 - июль 2021 гг., млн. долл.
График 21. Динамика импорта клубники в РФ в натуральном выражении, 2015 - июль 2021 гг., тыс. тонн.
График 22. Помесячная динамика импорта клубники в РФ в стоимостном выражении, 2015 – июль 2021 гг., долл.
График 23. Помесячная динамика импорта клубники в РФ в натуральном выражении, 2015 - июль 2021 гг., тонн.
График 24. Динамика экспорта клубники из РФ в стоимостном выражении, 2015 - июль 2021 гг., тыс. долл.
График 25. Динамика экспорта клубники из РФ в натуральном выражении, 2015 - июль 2021 гг., тыс. тонн.
График 26. Помесячная динамика экспорта клубники из РФ в стоимостном выражении, 2015 – июль 2021 гг., долл.
График 27. Помесячная динамика экспорта клубники из РФ в натуральном выражении, 2015 - июль 2021 гг., тонн.
График 28. Динамика оптовых цен на клубнику в РФ, 2018-2020 гг., руб./ кг.
График 29. Прогноз по предложению плодово-ягодной продукции на рынке РФ, 2015-2025 гг., млн. тонн.
График 30. Прогноз по спросу на плодово-ягодную продукцию в РФ, 2015-2025 гг., млн. тонн.
График 31. План поступления выручки (руб.).
График 32. План производства продукции (кг).
График 33. Динамика текущих затрат (руб.).
График 34. Динамика прямых затрат (руб.).
График 35. Расчет точки безубыточности.
График 36. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 37. Выручка, затраты, прибыль.
График 38. Динамика чистой прибыли.
График 39. Финансовые результаты.
График 40. Получение и погашение заемных средств (руб.).
График 41. Обслуживание заемных средств (руб.).
График 42. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 43. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 44. Выплаты инвестору нарастающим итогом.
Список диаграмм
Диаграмма 1. Структура инвестиций в проект.
Диаграмма 2. Структура площадей ягодников по категориям хозяйств в РФ, 2020, %.
Диаграмма 3. Распределение площадей под ягодниками по регионам РФ, 2020, %.
Диаграмма 4. Структура валовых сборов ягодных культур по категориям хозяйств, РФ, 2020, %.
Диаграмма 5. Структура валового сбора ягодных культур по регионам РФ, 2020, %.
Диаграмма 6. Распределение объема проданной плодово-ягодной продукции по федеральным округам, 2020, %.
Диаграмма 7. Структура потребления ягоды в РФ, %.
Диаграмма 8. Структура переработки ягоды в РФ, %.
Диаграмма 9. Распределение импорта клубники в РФ в стоимостном выражении по странам, 2020, %.
Диаграмма 10. Структура площадей комплекса.
Диаграмма 11. Структура текущих затрат.
Диаграмма 12. Структура прямых затрат.
Диаграмма 13. Структура первоначальных инвестиций.
Диаграмма 14. Структура налоговых отчислений.
Диаграмма 15. Структура затрат в 10 году реализации проекта.
Список рисунков
Рисунок 1. Строение клубничного куста.
Рисунок 2. Принципиальная схема выращивания клубники.
Таблицы
Таблица 1. Плановые параметры производства.
Таблица 2. Структура и объем инвестиций.
Таблица 3. Показатели эффективности проекта.
Таблица 4. Распределение площадей под ягодными культурами по категориям хозяйств, 2014-2020, тыс. га.
Таблица 5. Площади под ягодниками по регионам РФ, 2020, тыс. га.
Таблица 6. Валовой сбор ягодных культур по категориям хозяйств в РФ, 2017-2020, тыс. центнеров.
Таблица 7. Динамика валового сбора ягодных культур по федеральным округам РФ, 2014-2020, тыс. центнеров.
Таблица 8. Валовой сбор ягодных культур по регионам РФ, 2020, тыс. центнеров.
Таблица 9. Валовой сбор ягодных культур по регионам РФ в промышленном секторе, 2020, тыс. ц.
Таблица 10. Урожайность ягодных культур в регионах РФ, 2017-2020, ц/га.
Таблица 11. Спрос и предложение на фрукты и ягоды в РФ, 2013-2020, тыс. тонн.
Таблица 12. Реализовано плодово-ягодной продукции выращенной в РФ, 2017-2020, тыс. тонн.
Таблица 13. Продано плодово-ягодной продукции по регионам РФ в стоимостном выражении, 2017-2020, тыс. руб.
Таблица 14. Производственное потребление плодово-ягодной продукции по регионам РФ, 2018-2020, тыс. тонн.
Таблица 15. Объемы переработки ягодной продукции по видам по регионам России, продукции, 2017-май 2021 гг.
Таблица 16. Производство плодово-ягодной продукции на душу населения по регионам РФ, 2014-2020, кг.
Таблица 17. Рекомендуемые Рациональные нормы потребления пищевых продуктов, отвечающих современным требованиям здорового питания.
Таблица 18. Средняя стоимость покупки фруктов и ягод по регионам России в среднем на потребителя в месяц, руб.
Таблица 19. Импорт голубики в РФ в стоимостном выражении, 2015-июль 2021 гг., долл.
Таблица 20. Импорт клубники в РФ в натуральном выражении, 2015-июль 2021 гг., тонн.
Таблица 21. Сезонность импорта клубники.
Таблица 22. Динамика средних цен импорта клубники.
Таблица 23. Импорт клубники в РФ по странам в 2020 году.
Таблица 24. Поставка импортной клубники в регионы РФ в 2020 году.
Таблица 25. Экспорт голубики из РФ в стоимостном выражении, 2015-июль 2021 гг., долл.
Таблица 26. Экспорт клубники из РФ в натуральном выражении, 2015-июль 2021 гг., тонн.
Таблица 27. Сезонность экспорта клубники.
Таблица 28. Динамика средних цен экспорта клубники.
Таблица 29. Экспорт клубники из РФ по странам в 2020 году.
Таблица 30. Структура вывоза клубники по регионам РФ в 2020 году.
Таблица 31. Розничные цены на клубнику в магазинах и на рынках РФ в 2021 г., руб./кг.
Таблица 32. Параметры производства тепличного комплекса.
Таблица 33. Параметры себестоимости клубники.
Таблица 34. Динамика отдачи урожая клубники с досветкой по технологии "замороженная рассада".
Таблица 35. Параметры доходов помесячно на первые пять лет планирования.
Таблица 36. Параметры доходов по проекту по годам.
Таблица 37. Параметры текущих затрат.
Таблица 38. План текущих затрат помесячно на первые пять лет планирования.
Таблица 39. План текущих затрат по годам.
Таблица 40. Параметры прямых затрат.
Таблица 41. План прямых затрат помесячно на первые пять лет планирования.
Таблица 42. План текущих затрат по годам.
Таблица 43. Тепличный комплекс для выращивания клубники.
Таблица 44. Персонал и фонд оплаты труда.
Таблица 45. Динамика привлечения персонала и оплаты труда.
Таблица 46. Плановые инвестиционные затраты (100%).
Таблица 47. Календарный план финансирования проекта.
Таблица 48. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций.
Таблица 49. Расчет безубыточного объема продаж.
Таблица 50. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 51. План движения денежных средств по годам.
Таблица 52. План прибылей и убытков по годам.
Таблица 53. Налогообложение проекта.
Таблица 54. Финансовый анализ деятельности.
Таблица 55. План привлечения и погашения заемных средств.
Таблица 56. Показатели эффективности инвестиций. | | Способ предоставления | Электронный вид |
Постоянный адрес материала - Готовый бизнес-план по выращиванию клубники (с фин. расчетами) |