Ответственность за пользование чужими средствами Тип информации: Статья
Дата: 20.07.2011
Регион: Россия
Отрасль: Финансы, банки, кредиты
Специализация:
За незаконное или необоснованное пользование чужими денежными средствами предусмотрена гражданская ответственность в виде взыскания процентов, определяемых по ставке рефинансирования.
Исходя из пункта 1 статьи 395 Кодекса в случаях, когда сумма долга уплачена должником с просрочкой, судом при взыскании процентов применяется учетная ставка банковского процента на день фактического исполнения денежного обязательства (уплаты долга), если договором не установлен иной порядок определения процентной ставки.
При взыскании суммы долга в судебном порядке и при отсутствии в договоре соглашения о размере процентов суд вправе определить, какую учетную ставку банковского процента следует применить: на день предъявления иска или на день вынесения решения суда.
В этом случае при выборе соответствующей учетной ставки банковского процента необходимо, в частности, принимать во внимание, в течение какого времени имело место неисполнение денежного обязательства, изменялся ли размер учетной ставки за этот период, имелись ли длительные периоды, когда учетная ставка оставалась неизменной.
Если за время неисполнения денежного обязательства учетная ставка банковского процента изменялась, целесообразно отдавать предпочтение той учетной ставке банковского процента (на день предъявления иска или на день вынесения решения судом), которая наиболее близка по значению к учетным ставкам, существовавшим в течение всего периода просрочки платежа.
Проценты, предусмотренные пунктом 1 статьи 395 Кодекса, по своей природе отличаются от процентов, подлежащих уплате за пользование денежными средствами, предоставленными по договору займа (статья 809 Кодекса), кредитному договору (статья 819 Кодекса) либо в качестве коммерческого кредита (статья 823 Кодекса). Поэтому при разрешении споров о взыскании процентов годовых суд должен определить, требует ли истец уплаты процентов за пользование денежными средствами, предоставленными в качестве займа или коммерческого кредита, либо существо требования составляет применение ответственности за неисполнение или просрочку исполнения денежного обязательства (статья 395 Кодекса).
Согласно ГК РФ за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств.
Размер ответственности за неправомерное пользование чужими денежными средствами должен быть сопоставлен со ставкой банковского процента, поскольку по своей экономической сущности процент является ценой кредита. Тем не менее размер процентного возмещения должен быть эквивалентен минимальному убытку кредитора.
Если стороны не договорились о процентах, то их размер ограничивается 4% годовых. Из данного правила есть несколько исключений. Для предпринимателей действует § 352 Торгового кодекса и взимается 5% годовых. Для требований по чекам и векселям — 2% свыше дисконта Немецкого федерального банка.
Согласно п. 1 ст. 395 ГК РФ размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если им является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части.
В экономической науке сложилось две трактовки понятия «учетная ставка»: 1) ставка процента, под который федеральная резервная система, Центральный банк предоставляет кредиты коммерческим банкам для пополнения их денежных резервов и кредитования клиентов; 2) ставка, по которой банки учитывают векселя, дисконтная ставка.
В некоторых случаях суды ограничиваются правом, предоставленным им п. 1 ст. 395 ГК РФ, и применяют ставку, которая действует на момент вынесения решения или на день предъявления иска. Это позволяет в определенной степени снизить размер взыскиваемых процентов.
Применение учетной ставки коммерческих банков для расчета минимального убытка кредитора является экономически обоснованным. К тому же, как уже указывалось, аналогичный показатель используется в Единообразном законе о международной купле-продаже товаров.
Ставка учетного процента (как ставка, по которой банки учитывают векселя) является равновесным показателем, учитывающим как интересы банка, так и интересы векселедержателя. Просроченный вексель не подлежит учету. Следовательно, банк взимает процент исключительно за пользование его денежными средствами. При этом ставка учетного процента варьируется в зависимости от срока платежа по векселю. Для векселедержателя продажа векселя — возможность оперативной реализации прав, вытекающих из дебиторской задолженности и восполнения недостающих в обороте денежных средств. Таким образом, учетная ставка, отражая стоимость кредитных ресурсов, должна стимулировать товарно-денежный оборот.
Взимание процентов, как и любая другая мера гражданско-правовой ответственности, носит компенсационный характер. Основная цель — восстановить нарушенное право. Следовательно, кредитор не должен обогатиться за счет должника. Размер имущественной ответственности должника должен быть эквивалентен минимальному убытку, который участник оборота всегда несет, если кто-то неправомерно пользуется его денежными средствами.
Для того чтобы соблюдалось это требование, необходимо пересмотреть показатель, в соответствии с которым определяется размер имущественной ответственности должника. Этот показатель определен в ст. 395 ГК РФ некорректно и требует уточнения.
Как указано в Постановлении Пленума ВС РФ № 13, Пленума ВАС РФ № 14 от 08 октября 1998 года «О практике применения положений гражданского кодекса РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами»При расчете подлежащих уплате годовых процентов по ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации число дней в году (месяце) принимается равным соответственно 360 и 30 дням, если иное не установлено соглашением сторон, обязательными для сторон правилами, а также обычаями делового оборота.
Проценты начисляются до момента фактического исполнения денежного обязательства, определяемого исходя из условий о порядке платежей, форме расчетов и положений статьи 316 ГК РФ о месте исполнения денежного обязательства, если иное не установлено законом либо соглашением сторон.
Источник информации: Дом и закон
Постоянный адрес материала - Ответственность за пользование чужими средствами |