| Название отчета | Бизнес план открытия аптеки с открытой выкладкой товара | | Код исследования | 2191 | | Тип работы | Бизнес план | | Регион | Россия | | Отрасль | Медицина, Недвижимость | | Дата выхода отчета | 13.10.2007 | | Количество страниц | 226 | | Язык отчета | Русский | | Стоимость | 20000 Российский рубль | | Краткое описание отчета | Бизнес-план является экономическим обоснованием целесообразности инвестирования в организацию аптеки.
Концепция проекта предполагает открытие аптеки с открытой выкладкой товара площадью 93 кв. м, расположенной в месте с интенсивным пешеходным потоком.
Основной функцией аптеки станет реализация готовых лекарственных препаратов по рецептам и без рецептов врача без права изготовления лекарственных средств. С целью увеличения валового дохода аптеки предусматривается продажа предметов личной гигиены, лечебного, детского и диетического питания, косметической и парфюмерной продукции и прочих средств парафармацевтики. Доля продаж парафармацевтической продукции составит 40% в стоимостном выражении.
Предполагается, что в открытом доступе будут располагаться недорогие безрецептурные препараты, средства парафармацевтики (БАД, космецевтика и пр.), а также товары импульсивного спроса. Покупка рецептурных и дорогих безрецептурных лекарств будет осуществляться в прилавочном формате.
С целью повышения доходности аптечного учреждения с высокой проходимостью предлагается круглосуточный режим работы. | | Полное описание отчета | Ассортиментный ряд аптеки составит около 3 тыс. единиц. С целью определения оптимального ассортиментного набора аптечной продукции в рамках маркетингового исследования, являющегося одним из разделов бизнес-плана, приведен анализ структуры наиболее продаваемых фармакологических групп и составлен рейтинг продаж лекарственных средств по основным АТС-группам. Кроме того, изучены особенности потребительского спроса, присущего аптеке, расположенной в месте с высокой проходимостью.
Расчет инвестиционных показателей проведен в строгом соответствии с законодательно установленными требованиями к аптечному учреждению (разрешительные документы, площадь, помещение, персонал, оборудование и пр.). В работе приводится полный перечень необходимого торгового оборудования с указанием стоимости и возможных мест его приобретения. Кроме того, в бизнес-плане даются основополагающие рекомендации по правильному формированию торгового пространства аптеки самообслуживания.
С целью оптимизации очередей предполагается оборудование автоматизированного рабочего места провизора на базе фискального регистратора. Проектом также предусмотрена установка охранных систем (электромагнитных антенн), необходимых для защиты от краж в аптеке с открытой выкладкой товара.
Оценка дохода аптеки осуществлена на основе принципа сегментации клиентов по среднему чеку в московских аптеках. С учетом особенностей спроса на аптечную продукцию в местах с интенсивной маятниковой миграцией была произведена коррекция структуры продаж в сторону увеличения покупок парафармацевтических препаратов и товаров импульсивного спроса. При этом расчетное значение среднего по всем клиентам чека полностью соответствует среднеотраслевому уровню. С целью повышения продаж аптеки и оптимизации очередей в час «пик» проектом предполагается наличие в штате врача-консультанта, дающего профессиональный совет при подборе лекарственных препаратов.
Проведенное в рамках проекта маркетинговое исследование фармацевтического рынка позволило выявить сезонность продаж, которая существенно влияет на уровень дохода аптечного учреждения. Все финансовые расчеты произведены с учетом фактора сезонности. Проектом предусматривается постепенное увеличение загрузки, выход на проектную мощность планируется через 4 месяца после начала продаж.
Уровень наценки дифференцирован по виду аптечной продукции: жизненно важные и необходимые лекарственные средства; лечебные препараты, не входящие в перечень жизненно важных и необходимых средств; продукция сегмента парафармацевтики. В соответствии с законодательными требованиями Москвы, в бизнес-плане произведены расчеты с учетом предельно допустимых торговых наценок на лекарственные средства. Проводятся конкретные рекомендации по формированию ценовой политики по каждому типу продукции для проходимой аптеки, предлагаются к рассмотрению различные методы повышения рентабельности аптечного учреждения (Глава 6 «Стратегия и план маркетинга»).
Отчет содержит детализированную проработку основных текущих затрат по проекту (коммунальные расходы, арендные платежи, телефонизация и пр.). Особое внимание уделяется вопросу стимулирования продаж аптечной продукции. В рамках проекта предложена оптимальная дисконтная и рекламная политика аптеки, выявленная посредством комплексного финансового анализа деятельности аптек, расположенных в местах с высокой проходимостью.
С целью объективного прогнозирования деятельности аптеки в течение 5 ближайших лет в расчеты введена ежегодная индексация основных статей затрат (заработная плата, закупочные цены и пр.) и доходов.
Ввиду отсутствия закона, регламентирующего применение ЕНВД в аптеках, осуществляющих свою деятельность на территории Москвы, проектом предполагается использование стандартной системы налогообложения, учтены особенности начисления налога на добавленную стоимость на лекарственные средства.
Бизнес-планом предусмотрено кредитование в размере 60% инвестиционного бюджета. Определены размеры кредитных траншей, выбран оптимальный срок погашения кредита с учетом загрузки аптеки и минимальной величины обслуживания долга.
Финансовые расчеты, произведенные на основе разработанной финансовой модели, представлены в помесячной динамике.
В рамках бизнес-плана проведена оценка эффективности инвестиционного проекта, рассчитаны основные интегральные показатели проекта – чистый дисконтированный доход (NPV), внутренняя норма доходности (IRR), индекс доходности (PI), дисконтированный период окупаемости (DPP), отношение EBITDA/Доход. Осуществлен анализ основных рисков аптеки, расположенной в месте с интенсивным пешеходным потоком, затронуты кадровые, технические, сбытовые, отраслевые и прочие вопросы аптечного бизнеса.
С помощью предложенного бизнес-плана потенциальные инвесторы смогут оценить эффективность вложений собственных средств в организацию аптеки, разработать или скорректировать ценовую, ассортиментную и рекламную политику, выбрать наиболее эффективную схему финансирования проекта, а также ознакомиться с основными методами повышения рентабельности аптечного бизнеса.
Содержащаяся в бизнес-плане информация и подробные финансовые расчеты будут полезны как новым инвесторам, так и владельцам и руководителям существующего бизнеса.
Цели и задачи бизнес-плана:
1. Рассмотрение практической целесообразности открытия аптеки в крупном городе, в котором не введена ЕНВД применительно к аптечным пунктам.
2. Обоснование прибыльности и рентабельности проекта, эффективности проектных инвестиций.
3. Обоснование возможности возврата кредитных ресурсов на заданных условиях и сроках кредитования.
Методы
Основным источником данных для проведения расчетов с целью экономического обоснования эффективности проекта стала статистика российского фармацевтического рынка, экспертные оценки, а также анализ отраслевой нормативно-правовой базы.
При проведении маркетингового исследования фармацевтического рынка (Глава 3) также использовались материалы печатных и электронных СМИ, профессиональная литература, открытая информация основных участников фармацевтического рынка.
При проведении расчетов с целью оценки эффективности инвестиций применялся метод дисконтированных денежных потоков (FCF). | | Подробное оглавление | Содержание
Глава 1. Резюме проекта 13
Сущность проекта 13
Общая стоимость проекта 13
Привлекаемые финансовые средства 14
Срок окупаемости проекта 14
Финансовые результаты реализации проекта 15
Точка безубыточности проекта 15
Глава 2. Юридические вопросы 16
Организационно-правовая форма 16
Регистрация компании 17
Тип аптечного учреждения 18
Получение разрешительных документов 22
Глава 3. Маркетинговое исследование 25
Объем и динамика развития российского фармацевтического рынка 25
Региональный коммерческий сегмент 27
Импорт лекарственных средств в Россию 29
Структура продаж лекарственных средств в аптечных сетях России 31
Импортные и отечественные 31
Рецептурные и безрецептурные 32
АТС-группы лекарственных средств 33
Сезонность продаж на коммерческом рынке готовых лекарственных средств 34
Аптечные учреждения 35
Типы участников 35
Оборот крупнейших аптечных сетей 39
Анализ аптечных учреждений Москвы и Санкт-Петербурга 42
Форма собственности аптек и статус 42
Географическое расположение аптек в Москве 42
Формат торговли 43
Предоставление скидок и льгот 45
График работы аптек 46
Персонал 47
Реклама в аптеках 47
Цветовое оформление вывески аптеки 48
Известность аптечных сетей среди потребителей 49
Ценообразование 50
Ценовые форматы аптек 50
Ценовая сегментация готовых лекарственных средств 51
Ценовая структура продаж готовых лекарственных средств 51
Розничный сектор 51
Средняя цена лекарственных средств 54
Розничный сектор 54
Оптовый сектор 55
Наценка на лекарственные средства 56
Государственное регулирование цен на лекарственные средства 56
Формирование наценки на лекарственные средства 58
Анализ потребительских предпочтений 62
Социально-демографический портрет потребителя аптечной продукции в Москве 62
Цель посещения аптечного учреждения 64
Место расположения аптечных учреждений 65
Приверженность к конкретному аптечному учреждению 66
Частота посещения аптек 67
Уровень ежемесячных расходов на аптечную продукцию 67
Сумма разовой покупки лекарств в аптеках 68
Препараты, по которым потребители определяют уровень цен в аптеке 69
Пользование скидками 69
Факторы выбора аптек 70
Критерии выбора лекарственного средства 71
Эффективность рекламы при покупке лекарственного средства 72
Потребление безрецептурных препаратов в Москве и в России в целом 74
Анализ продаж ЛС на российском аптечном рынке 75
Рейтинг производителей лекарственных средств по объему продаж 75
Рейтинг лекарственных средств по объему продаж 76
Парафармацевтика 77
Противоаллергические средства 79
Биологически-активные добавки 82
Противогрибковые препараты 85
Гормональные контрацептивы 87
Средства для похудения 88
Косметические средства 89
Глава 4. Основные характеристики аптеки 91
Функции аптеки 91
Требования к аптеке 92
Норматив площади 92
Оборудование 94
Глава 5. Услуги аптеки 96
Формат аптеки 96
Основные услуги 97
Дополнительный сервис 99
Глава 6. Стратегия и план маркетинга 102
Маркетинговые цели проекта 102
Выбор местоположения 102
Демографические факторы 103
Уровень конкуренции 103
Функциональное месторасположение 103
Тип торговой зоны 104
Первичная зона 104
Вторичная зона 105
Инфраструктура 106
Ценовая политика 107
Ассортиментная политика 112
Оптимизация очередей 115
Оформление аптечного помещения 117
Промоциональная работа 120
"Точки роста" аптечного учреждения 122
Глава 7. Финансовая модель проекта 123
Основные параметры модели 123
Глава 8. Инвестиционный этап проекта 132
Подбор помещения 132
Подбор персонала 132
Получение кредита 134
Оформление разрешительных документов 134
Ремонт и перепланировка помещения 134
Изготовление и установка наружной рекламы 135
Закупка торгового, мебельного и технического оборудования 139
Установка охранных систем, проведение телекоммуникаций 145
Внедрение системы автоматизации аптеки 147
Закупка продукции 150
Бюджет расходов инвестиционного этапа 151
Финансирование расходов инвестиционного этапа 153
Глава 9. Операционный этап проекта 155
Организационная структура 155
Основные статьи расходов операционного этапа 156
Операционный бюджет расходов 162
Заемные средства 163
Основные статьи доходов операционного этапа 164
Операционный бюджет доходов 167
Глава 10. Финансовый план проекта 168
Отчет о прибылях и убытках 168
Отчет о движении денежных средств 169
Бюджет налоговых платежей 170
Глава 11. Оценка эффективности проекта 171
Структура себестоимости услуг 171
Анализ рентабельности деятельности 172
Чистая приведенная стоимость (NPV) и срок окупаемости проекта 173
Расчет внутренней нормы доходности проекта (IRR) 173
Точка безубыточности проекта 174
Основные инвестиционно-финансовые показатели проекта 175
Глава 12. Анализ рисков 176
Кадровые риски 176
Риски взаимодействия с поставщиками 177
Риски ценообразования 178
Технологические риски 179
Организационные и управленческие риски 180
Финансовые риски 181
Экономические и рыночные риски 182
Обстоятельства непреодолимой силы (форс-мажор) 183
Информация о компании 184
Приложение 1. Помесячный бюджет инвестиционного этапа 186
Приложение 2. Помесячный операционный бюджет расходов 189
Приложение 3. Помесячный операционный бюджет доходов 198
Приложение 4. Расчет амортизационных отчислений 202
Приложение 5. Помесячный график погашения кредита 207
Приложение 6. Помесячный бюджет налоговых платежей 210
Приложение 7. Помесячный отчет о прибылях и убытках 214
Приложение 8. Помесячный отчет о движении денежных средств 218
Приложение 9. Помесячный расчет инвестиционных показателей 225 | | Приложения | Список таблиц
Таблица 1. График финансирования проекта (в тыс. руб.)
Таблица 2. График возврата кредита (в тыс. руб.)
Таблица 3. Сравнительная характеристика функциональной деятельности основных типов аптечных учреждений
Таблица 4. Основные параметры региональных коммерческих рынков, I полугодие 2007 г.
Таблица 5. Структура импортеров лекарственных средств по категории "дистрибьюторские компании", январь-май 2006-2007 гг.
Таблица 6. Структура продаж лекарственных средств по АТС-группам в стоимостном и натуральном выражении, I полугодия 2006 и 2007 гг.
Таблица 7. Оборот крупнейших аптечных сетей, 2005-2006 гг.
Таблица 8. Средневзвешенная стоимость упаковки лекарственного средства в различных ценовых сегментах, руб.
Таблица 9. Средняя розничная цена лекарственных средств: отечественные, импортные, рецептурные и безрецептурные, январь-май 2007 г.
Таблица 10. Зависимость наценки на лекарственные средства в зависимости от стоимости ЛС
Таблица 11. Препараты, по которым потребители сравнивают уровень цен в аптеках
Таблица 12. Оценка значимости факторов, влияющих на выбор аптечного учреждения
Таблица 13. Рейтинг производителей лекарственных средств по объемам продаж в аптеках в I полугодии 2007 г.
Таблица 14. Самые продаваемые лекарственные средства в 2005-2006 гг.
Таблица 15. Самые продаваемые противоаллергические средства, I полугодие 2007 г.
Таблица 16. ТОП-6 анатомо-терапевтических групп по стоимостным объемам продаж в секторе БАД и космецевтики российского розничного фармрынка в январе-мае 2007 г.
Таблица 17. Лидеры продаж противогрибковых средств, I полугодие 2006-2007 гг.
Таблица 18. Лидеры продаж гормональных контрацептивов, I полугодие 2006-2007 гг.
Таблица 19. Удельный вес продаж основных лекарственных средств от ожирения и БАД для похудения, 2006 г., январь-апрель 2007 г.
Таблица 20. Минимальные нормативы площадей аптеки в зависимости от расположения и функций аптечного учреждения
Таблица 21. Сравнение маркетинговой стратегии позиционирования аптек с большой проходимостью и расположенных в "спальных" районах
Таблица 22. Принцип формирования ассортимента аптеки
Таблица 23. Оборудование для торгового зала аптеки
Таблица 24. Оборудование материальной комнаты, помещений для приемки, распаковки товаров и хранения инвентаря
Таблица 25. Оборудование для кабинета руководителя и мест товароведов и провизоров
Таблица 26. Оборудование материальной комнаты, помещений для приемки, распаковки товаров и хранения инвентаря
Таблица 27. Оборудование для автоматизации аптеки
Таблица 28. Бюджет расходов инвестиционного этапа
Таблица 29. Финансирование инвестиционного этапа проекта (в тыс. руб.)
Таблица 30. Штатное расписание аптеки
Таблица 31. Расходы на закупку аптечной продукции
Таблица 32. Расчетные нормативы потребления основных видов ресурсов
Таблица 33. Объемы потребления основных ресурсов
Таблица 34. Стоимость основных видов ресурсов
Таблица 35. Параметры для расчета расходов на рекламу и продвижение
Таблица 36. Параметры для расчета расходов на стимулирование продаж
Таблица 37. Расходы на рекламу и стимулирование продаж
Таблица 38. Операционный бюджет расходов
Таблица 39. Платежи по возврату кредита
Таблица 40. Сегментация среднего чека для определения структуры продаж аптечной продукции
Таблица 41. Параметры для расчета дохода аптеки
Таблица 42. Операционный бюджет доходов
Таблица 43. Отчет о прибылях и убытках (в тыс. руб.)
Таблица 44. Отчет о движении денежных средств (в тыс. руб.)
Таблица 45. Бюджет налоговых платежей (в тыс. руб.)
Таблица 46. Структура затрат по проекту с учетом закупки продукции
Таблица 47. Рентабельность деятельности
Таблица 48. Расчет чистой приведенной стоимости (NPV) проекта
Таблица 49. Основные инвестиционно-финансовые показатели проекта
Таблица 50. Помесячный бюджет инвестиционного этапа
Таблица 51. Помесячный операционный бюджет расходов (в тыс. руб.)
Таблица 52. Поквартальный операционный бюджет доходов (в тыс. руб.)
Таблица 53. Помесячный расчет амортизационных отчислений (в тыс. руб.)
Таблица 54. Помесячный график погашения кредита (в тыс. руб.)
Таблица 55. Помесячный бюджет налоговых платежей
Таблица 56. Помесячный отчет о прибылях и убытках
Таблица 57. Помесячный отчет о движении денежных средств (в тыс. руб.)
Таблица 58. Помесячный расчет инвестиционных показателей (в тыс. руб.)
Список гистограмм
Гистограмма 1. Динамика объема российского фармацевтического рынка, 2001-2010 (П) гг.
Гистограмма 2. Структура продаж рецептурных и безрецептурных ЛС в стоимостном и натуральном выражениях, I п/г 2006-2007 гг.
Гистограмма 3. Концентрация аптечных сетей на российском фармацевтическом рынка, 2002-2006 гг.
Гистограмма 4. Структура аптек г. Москвы и г. Санкт-Петербурга по форме собственности, 2006 г.
Гистограмма 5. Виды скидок, предоставляемых аптеками Москвы и Санкт-Петебурга, 2006 г.
Гистограмма 6. Рекламные материалы в аптеках, 2006 г.
Гистограмма 7. Цветовое оформление аптечных учреждений г. Москвы, 2006 г.
Гистограмма 8. Уровень посещаемости сетевых аптек в Москве
Гистограмма 9. Посещаемость аптечных учреждений в зависимости от их места расположения
Гистограмма 10. Критерии выбора потребителем лекарственного средства
Гистограмма 11. Затраты на рекламу АТС-групп лекарственных средств, I полугодие 2006 и 2007 гг.
Гистограмма 12. Сравнение потребления ОТС-препаратов по группам в Москве и России в целом, I полугодие 2006 г.
Гистограмма 13. Уровень средней наценки на лекарственные средства и парафармацевтику, 2006 г.
Гистограмма 14. Динамика потребления БАДов среди населения старше 16 лет по России в целом
Гистограмма 15. Динамика продаж гормональных контрацептивов в стоимостном и количественном выражении, январь-июнь 2007 г.
Список диаграмм
Диаграмма 1. Структура импортеров готовых лекарственных средств в Россию, январь-май 2007 года
Диаграмма 2. Структура продаж лекарственных средств в коммерческом сегменте рынка по месту производства и упаковки (импортное / отечественное) в стоимостном выражении, 2006 г.
Диаграмма 3. Структура продаж импортных и отечественных лекарственных средств в стоимостном и количественном выражении, 2005-2006 г.
Диаграмма 4. Географическое распределение аптек в Москве, 2006 г.
Диаграмма 5. Структура аптек Москвы и Санкт-Петербурга по формату торговли, 2006 г.
Диаграмма 6. Распределение столичных аптек по графику работы, 2006 г.
Диаграмма 7. Стоимостная структура продаж готовых лекарственных средств по цене, %
Диаграмма 8. Структура продаж лекарственных средств по стоимости упаковки в различных регионах России
Диаграмма 9. Ценовая сегментация российского фармацевтического рынка по стоимостному объему продаж (оптовые цены), I квартал 2006-2007 гг.
Диаграмма 10. Ценовая сегментация российского фармацевтического рынка по количественному объему продаж (оптовые цены), I квартал 2006-2007 гг.
Диаграмма 11. Возрастная структура посетителей аптек
Диаграмма 12. Распределение посетителей аптек по социальным категориям населения
Диаграмма 13. Распределение потребителей аптек по величине среднемесячного дохода
Диаграмма 14. Причины посещения аптечного учреждения
Диаграмма 15. Приверженность потребителей к конкретному аптечному учреждению
Диаграмма 16. Частота посещения аптек
Диаграмма 17. Распределение ежемесячных расходов семьи в Москве на аптечную продукцию
Диаграмма 18. Средний чек в московских аптеках
Диаграмма 19. Популярность дисконтных и promo-программ в аптеках
Диаграмма 20. Структура стоимостных продаж лекарственного и нелекарственного ассортимента в разных категориях аптек
Диаграмма 21. Структура стоимостного объема продаж противоаллергических лекарственных средств по цене, %
Диаграмма 22. Структура продаж противоаллергических лекарственных средств в зависимости от сезонности в стоимостном и натуральном выражениях, 2006 г.
Диаграмма 23. Ценовая сегментация в секторе БАД и космецевтики российского розничного фармрынка, январь-май 2007 г. (в стоимостном выражении)
Диаграмма 24. Структура продаж косметических средств через аптеки по розничной цене, I-III кв. 2006г.
Диаграмма 25. Структура бюджета инвестиционных расходов
Диаграмма 26. Структура дохода аптеки по видам продукции
Диаграмма 27. Структура себестоимости продаж без учета затрат на покупку товара
Список графиков
График 1. Динамика средневзвешенной оптовой цены отечественных и импортных лекарственных средств, поквартально 2006-2007 гг.
График 2. Зависимость эффективности рекламы лекарственного средства при покупке от уровня продаж в аптеке
График 3. Сравнение стоимости средств в различных сегментах парафармацевтики, 2002-2006 гг.
График 4. Средняя цена упаковки БАД и средства космецевтики в аптечном секторе фармрынка, январь-май 2007 г.
График 5. Сезонное колебание объема продаж наружных противогрибковых ЛС в коммерческом секторе российского розничного фармрынка, 2004—I полугодие 2007 г.
График 6. Сезонность продаж аптечной продукции
График 7. Зависимость NPV проекта от ставки дисконтирования
График 8. Зависимость NPV от загрузки аптеки
График 9. Зависимость прибыли до уплаты налога на прибыль от загрузки аптеки (2011 год)
Список рисунков
Рисунок 1. Темп прироста региональных аптечных рынков, I полугодие 2007 г.
Рисунок 2. Изменение поведения покупателя в зависимости от маршрута движения в торговом зале аптеки
Рисунок 3. Схематичное расположение торгового оборудования в аптеке с открытой выкладкой товара
Рисунок 4. Схема работы автоматизированной аптеки | | Способ предоставления | Электронный вид |
Постоянный адрес материала - Бизнес план открытия аптеки с открытой выкладкой товара |